香港SaaS与软件税务 — 专家咨询
软件和SaaS公司可享受显著的香港税务优势：符合条件的开发支出可获300%研发扣除，全球订阅收入可申请离岸收入，以及通过知识产权架构最大程度降低特许权使用费预扣税。我们精通科技的注册会计师了解您的业务。
SaaS与软件税务专家
软件和SaaS公司可享受显著的香港税务优势：符合条件的开发支出可获300%研发扣除，全球订阅收入可申请离岸收入，以及通过知识产权架构最大程度降低特许权使用费预扣税。我们精通科技的注册会计师了解您的业务。
⚠ SaaS公司常错失重大税务优惠
未申请300%研发额外扣除的软件公司正在错失大量资金。此外，拥有全球订阅用户的SaaS公司可能错误地将所有订阅收入视为香港来源收入，而其中很大一部分可能符合离岸收入的条件。
您是否正面临以下税务问题？
研发额外扣除
软件开发支出——开发人员薪金、云计算成本、测试和工具——可根据《税务条例》第16B条获得300%的研发额外扣除。
全球订阅收入
来自海外客户的SaaS订阅收入，如果软件在香港境外开发和维护，可能符合离岸来源收入的条件。但分析复杂，取决于价值创造地。
软件知识产权所有权
有价值的知识产权——源代码、算法、数据模型——在法律上归属何方？由香港公司还是海外实体拥有知识产权，对特许权使用费流向有截然不同的税务影响。
远程开发人员雇佣
雇佣在香港境外的开发人员会引发关于雇主义务、薪俸税以及开发人员所在国家潜在常设机构风险的问题。
适合对象
拥有全球或区域订阅用户群的B2B和B2C SaaS产品。
为香港和区域客户提供定制软件开发服务的公司。
通过订阅、应用内购买或广告实现盈利的移动应用程序开发商。
人工智能/机器学习产品公司和数据分析服务提供商。
服务范畴
研发税务扣除申报
识别符合条件的软件开发支出，并根据《税务条例》第16B条准备研发额外扣除申报。
SaaS离岸收入分析
分析您的订阅收入来源，并为非香港订阅用户建立可辩护的离岸收入申报。
软件知识产权架构
构建软件知识产权所有权和许可，以最大程度降低预扣税并优化收入流向。
科技公司利得税报税表
准备附有研发扣除附表、离岸收入分摊和软件知识产权分析的BIR51报税表。
简单、高效、专业
产品与运营审查
分析您的软件产品、开发团队、订阅用户群和知识产权所有权结构。
1-2天研发与离岸分析
识别符合条件的研发支出和离岸收入比例。
2-3天附带科技扣除的SaaS报税表
准备包含所有科技特定扣除和附表的利得税报税表。
3-5天持续科技税务咨询
关于知识产权扩展、新产品发布和国际扩张税务规划的咨询。
持续进行为真实客户带来真实成果
B2B SaaS平台 — 人力资源软件，22名员工
- 年经常性收入（ARR）1800万港元
- 350万港元开发支出获得300%研发扣除
- 开发人员薪金和云成本符合条件
- 建立了知识产权持有架构
移动应用程序开发商 — 金融科技应用，A轮融资
- 年订阅收入850万港元
- 完成了离岸用户收入分析
- 最大化了应用商店佣金扣除
- 开发团队研发成本符合条件
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我们的注册会计师拥有15年以上香港税务经验，时刻掌握税务局的最新动态。
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