香港电商与在线零售税务 — 专家咨询
从香港进行跨境销售的电商企业有大量机会通过优化运营结构实现税务效率。平台佣金、数字广告、库存成本和履约费用均可产生扣除额——但离岸收入结构是最大的机会。
电商与在线零售税务专家
从香港进行跨境销售的电商企业有大量机会通过优化运营结构实现税务效率。平台佣金、数字广告、库存成本和履约费用均可产生扣除额——但离岸收入结构是最大的机会。
⚠ 电商离岸收入普遍存在误解
许多向海外客户销售的香港电商企业将其所有利润视为在香港全额应税，但实际上，如果采购决策、商品采购和客户履约均在香港境外发生，则这些销售可能符合离岸收入条件，无需缴纳利得税。
您是否正面临以下税务问题？
离岸销售与在岸销售
对于跨境电商而言，问题在于：交易是在何处完成的？如果买卖双方均在香港境外，则利润可能来源于离岸，无需缴纳香港利得税。
亚马逊/Shopify平台佣金
亚马逊、Shopify、Lazada及类似平台上的平台费、履约费和广告支出均可扣除，但必须与其产生的收入正确匹配。
履约中心成本
第三方履约成本（包装、运输、退货处理）是可扣除的运营费用。这些费用是否影响离岸申报的来源分析是一个关键问题。
支付处理与外汇
支付处理费、外汇损益和多币种结算都给电商企业带来了税务复杂性。
适合对象
在香港的亚马逊FBA/FBM、eBay、Lazada和Shopee卖家。
通过Shopify、WooCommerce或自有网站销售的直面消费者品牌。
从中国大陆采购的香港代发货运营商。
从香港销往全球市场（包括东盟、欧盟和美国）的企业。
服务范畴
电商离岸收入分析
分析您的销售活动，确定无需缴纳香港利得税的离岸来源收入比例。
平台与履约成本扣除
确保所有平台费用、广告支出和履约成本在利得税申报表中正确扣除。
电商利得税申报
准备BIR51表，包含电商特定附表、离岸收入分摊和库存成本分析。
库存与销售成本审查
确保多SKU电商运营的库存估值和销售成本报告准确无误。
简单、高效、专业
电商运营审查
分析您的销售渠道、履约方式、采购国家和客户地理位置。
1-2天离岸销售比例测试
根据运营测试确定符合离岸来源条件的销售比例。
2-3天包含离岸分摊的电商申报
准备包含离岸分摊和所有平台成本扣除的利得税申报表。
3-5天税务结构规划
规划履约、采购和销售结构，以优化持续的离岸收入状况。
持续进行为真实客户带来真实成果
亚马逊FBA卖家 — 电子产品，5名员工
- 年全球销售额280万美元
- 为美国/欧盟销售建立了离岸收入申报
- 所有FBA费用和广告成本均已扣除
- 库存估值方法优化
DTC时尚品牌 — Shopify，香港及全球
- 年在线收入1200万港币
- 建立了香港与海外销售的划分
- 履约和营销成本最大化
- 外汇收益正确申报
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