Spesialis Pajak Penghasilan Luar Negeri

Pajak Hong Kong atas Penghasilan Luar Negeri — Panduan Individu

Hong Kong mengoperasikan sistem pajak teritorial — hanya penghasilan yang timbul di atau berasal dari HK yang dikenakan pajak. Namun, aturannya lebih bernuansa daripada yang disadari kebanyakan orang. Dividen asing, pensiun luar negeri, dan penghasilan dari jasa yang dilakukan di luar negeri masing-masing memiliki perlakuan yang berbeda di bawah IRO.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Diskusikan kasus Anda
0% Pajak HK atas penghasilan yang benar-benar lepas pantai
45+ Negara CDTA untuk keringanan pajak berganda
100% Dari dividen asing yang berpotensi bebas pajak

Spesialis Pajak Penghasilan Luar Negeri

Hong Kong mengoperasikan sistem pajak teritorial — hanya penghasilan yang timbul di atau berasal dari HK yang dikenakan pajak. Namun, aturannya lebih bernuansa daripada yang disadari kebanyakan orang. Dividen asing, pensiun luar negeri, dan penghasilan dari jasa yang dilakukan di luar negeri masing-masing memiliki perlakuan yang berbeda di bawah IRO.

⚠️

⚠ "Teritorial" Bukan Berarti Semua Penghasilan Asing Bebas Pajak

Basis pajak teritorial HK sering disalahpahami. Penghasilan pekerjaan asing dikenakan pajak jika jasa dilakukan DI Hong Kong, terlepas dari lokasi pemberi kerja. Dividen asing dari portofolio luar negeri umumnya tidak dikenakan pajak. Penghasilan sewa dari properti luar negeri tidak dapat dinilai di HK. Aturan sumbernya bernuansa — saran profesional sangat penting.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Penghasilan Pekerjaan Asing

Bekerja untuk pemberi kerja luar negeri dari HK menciptakan penghasilan yang sepenuhnya bersumber dari HK — sistem teritorial berlaku untuk tempat jasa diberikan, bukan lokasi pemberi kerja.

⚠ Risiko: Mengasumsikan pemberi kerja asing = penghasilan asing = bebas pajak → penilaian ulang IRD

Penghasilan Investasi Asing

Dividen dari saham luar negeri, bunga dari rekening bank asing, dan keuntungan modal dari aset luar negeri umumnya tidak dikenakan pajak di HK — tetapi harus dianalisis kasus per kasus.

⚠ Risiko: Terlalu banyak mendeklarasikan penghasilan investasi asing → pembayaran pajak yang tidak perlu

Penghasilan Sewa Luar Negeri

Penghasilan sewa dari properti yang berlokasi di luar HK tidak dikenakan pajak properti HK — tetapi jika diterima melalui perusahaan HK, aturan pajak keuntungan mungkin berlaku.

⚠ Risiko: Salah memasukkan sewa luar negeri dalam SPT HK → penghasilan dihitung ganda

Risiko Pajak Berganda

Meskipun HK tidak mengenakan pajak atas penghasilan asing, yurisdiksi asing mungkin melakukannya. Tanpa mengklaim perlindungan perjanjian, Anda berisiko membayar pajak penuh di dua negara.

⚠ Risiko: Gagal mengklaim keringanan CDTA → pajak berganda atas penghasilan yang sama
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Penduduk HK dengan portofolio investasi asing

Individu yang memegang ekuitas, obligasi, atau dana AS, Inggris, atau Eropa yang ingin memahami perlakuan pajak HK.

Ekspatriat dengan pensiun negara asal atau penghasilan sewa

Warga negara asing di HK yang terus menerima aliran penghasilan dari negara asalnya.

Penduduk HK dengan properti luar negeri

Pemilik properti yang menyewakan properti di Inggris, Australia, Kanada, atau di tempat lain.

Profesional lintas batas

Mereka yang memperoleh biaya atau gaji dari entitas luar negeri saat berdomisili di HK.

Pendatang baru di HK dari negara-negara dengan pajak tinggi

Imigran yang ingin memahami aliran penghasilan mereka yang ada mana yang menjadi kena pajak di HK.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Analisis Pajak Penghasilan Luar Negeri

Kami meninjau semua aliran penghasilan luar negeri Anda dan menentukan perlakuan pajak HK untuk setiap kategori.

Pekerjaan, dividen, bunga, sewa, pensiun, keuntungan modal

Klaim Keringanan Pajak Berganda CDTA

Kami mengidentifikasi Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda Komprehensif yang berlaku dan mengklaim semua keringanan yang tersedia.

CDTA HK dengan 45+ negara termasuk Inggris, AS, Tiongkok, Australia, Singapura

SPT HK dengan Perlakuan Lepas Pantai

Kami mengajukan BIR60 atau BIR52 Anda dengan benar, hanya mendeklarasikan apa yang dapat dinilai di HK.

Dengan dokumentasi yang mendukung klaim pengecualian lepas pantai

Pembuktian Penghasilan Lepas Pantai

Kami menyiapkan dokumentasi komprehensif untuk klaim penghasilan lepas pantai agar tahan terhadap pengawasan IRD.

Catatan perjalanan, kontrak, bukti pembayaran, analisis sumber

Pembelaan Tantangan Lepas Pantai IRD

Jika IRD menantang klaim lepas pantai Anda, kami menanggapi dengan pengajuan tertulis yang merujuk pada hukum.

Termasuk referensi DIPN dan yurisprudensi Dewan Peninjau yang relevan
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Pemetaan Penghasilan Luar Negeri

Kami mengkatalogkan semua aliran penghasilan luar negeri Anda berdasarkan jenis, negara sumber, dan jumlah.

1–2 hari
2

Analisis Sumber & Tinjauan Perjanjian

Kami menentukan kena pajak HK dan mengidentifikasi keringanan CDTA yang berlaku untuk setiap aliran penghasilan.

2–3 hari
3

Paket Bukti Lepas Pantai & Keringanan Perjanjian

Kami mengumpulkan bukti pendukung untuk setiap klaim pengecualian lepas pantai atau keringanan perjanjian.

2–3 hari
4

Pengajuan SPT & Paket Pembelaan

Kami mengajukan SPT Anda dan menyiapkan paket pembelaan yang disimpan untuk potensi pertanyaan IRD.

1–2 hari
Siap Mendiskusikan Persoalan Anda? Ruang lingkup dan biaya dikonfirmasi sebelum ada kesepakatan
Diskusikan kasus Anda
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

Studi Kasus

Warga negara Inggris di HK dengan sewa London dan pensiun Inggris

HKD 0 (berhasil menghindari deklarasi berlebihan) Hemat
  • Penghasilan sewa Inggris GBP 18.000 (berhasil dikecualikan dari SPT HK)
  • Pensiun negara Inggris GBP 9.000 (berhasil dikecualikan)
  • Telah disarankan untuk mendeklarasikan keduanya di HK — saran itu salah
  • TAX.hk memberikan analisis tertulis yang mengkonfirmasi non-kena pajak HK
"Penasihat saya sebelumnya menyuruh saya untuk memasukkan penghasilan sewa Inggris saya dalam SPT HK saya. TAX.hk menunjukkan kepada saya bahwa itu sama sekali salah."
Klien Terverifikasi Studi Kasus
Studi Kasus

Profesional keuangan dengan portofolio ekuitas luar negeri

HKD 156.000 dalam pajak yang salah dibayar Hemat
  • Portofolio ekuitas luar negeri USD 2,1 juta
  • Dividen tahunan USD 63.000
  • Telah mendeklarasikan dividen pada SPT HK selama 4 tahun
  • Permohonan pengembalian dana diajukan untuk kelebihan pembayaran 4 tahun
"Saya telah mendeklarasikan dividen AS saya selama bertahun-tahun. TAX.hk mendapatkan pengembalian dana untuk saya selama 4 tahun terakhir."
Klien Terverifikasi Studi Kasus
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Diskusikan kasus Anda

Diskusikan Kasus Anda

Bicarakan persoalan Anda dengan spesialis pajak

  • Uraikan persoalan dan tahun atau periode terkait
  • Sebutkan tenggat IRD atau audit dan yurisdiksi yang terlibat
  • Ruang lingkup dan biaya dikonfirmasi sebelum ada kesepakatan
Kasus & sengketa pajak Audit & asurans Konsultasi pajak kompleks

Diperlakukan secara rahasia. Mohon jangan sertakan kata sandi, nomor identitas atau rekening, maupun dokumen rahasia.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

Tidak. Dividen dari saham perusahaan luar negeri tidak dapat dinilai untuk pajak gaji HK atau pajak keuntungan untuk individu. Hong Kong tidak memiliki pajak keuntungan modal, dan penghasilan investasi semacam ini berada di luar cakupan teritorial perpajakan HK. Anda tidak perlu mendeklarasikan dividen atau keuntungan modal luar negeri pada SPT HK Anda.

Tidak. Pajak properti HK hanya berlaku untuk properti yang berlokasi di Hong Kong. Penghasilan sewa dari properti luar negeri tidak termasuk dalam cakupan pajak properti HK. Anda tetap bertanggung jawab atas pajak penghasilan Inggris atas penghasilan sewa London berdasarkan aturan Inggris, tetapi ini tidak menciptakan kewajiban pajak HK apa pun.

Tidak. Sumber penghasilan pekerjaan di HK ditentukan oleh tempat jasa dilakukan, bukan tempat pemberi kerja berada. Jika Anda duduk di apartemen HK Anda bekerja untuk pemberi kerja Australia Anda, gaji Anda bersumber dari HK dan sepenuhnya dapat dinilai untuk pajak gaji HK. Lokasi pemberi kerja tidak relevan.

Tidak. Tidak ada pajak keuntungan modal di Hong Kong. Keuntungan atas pelepasan saham, properti, atau investasi lainnya tidak dapat dinilai untuk pajak HK apa pun, asalkan benar-benar bersifat modal. Catatan: jika Anda adalah pedagang profesional yang aktivitas utamanya adalah membeli dan menjual aset, keuntungan tersebut dapat diklasifikasikan ulang sebagai keuntungan perdagangan yang dikenakan pajak keuntungan.

Ini tergantung pada bagaimana Jaminan Sosial AS diperlakukan berdasarkan aturan sumber penghasilan. Pembayaran yang berkaitan dengan pekerjaan AS sebelumnya umumnya dianggap sebagai penghasilan lepas pantai dan tidak kena pajak di HK. Namun, jika diklasifikasikan sebagai pensiun dari jasa HK sebelumnya (tidak mungkin), itu bisa dinilai. Kami meninjau struktur pembayaran spesifik Anda.

Siap Mendiskusikan Persoalan Anda?

Uraikan persoalan, tahun terkait, dan tenggat apa pun. Seorang spesialis pajak akan meninjaunya dan membalas Anda.

Diskusikan kasus Anda Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Spesialis Pajak Pekerja Jarak Jauh Karyawan Berbasis di HK dari Pemberi Kerja Luar Negeri Spesialis Pajak Ekspatriat Warga Negara Asing yang Bekerja di Hong Kong Spesialis Pajak Digital Nomad Digital Nomad & Pekerja Mandiri Lokasi Spesialis Perencanaan Pajak Pribadi Profesional & Berpenghasilan Tinggi yang Mencari Optimasi Pajak

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.