香港を通過する — いつから課税が始まるのか？
あなたはここに定住しておらず、通常は誰かの従業員でもないため、疑問は異なります。香港で何日働くと課税対象となるのか、あなたの収入が給与税ではなく利益税の対象となるのか、そして事業登録が必要なのか、といった点です。
デジタルノマド税務スペシャリスト
あなたはここに定住しておらず、通常は誰かの従業員でもないため、疑問は異なります。香港で何日働くと課税対象となるのか、あなたの収入が給与税ではなく利益税の対象となるのか、そして事業登録が必要なのか、といった点です。
⚠ 警告：香港の税務居住性はパスポートに基づきません
香港の税金は、国籍やビザのステータスではなく、サービスが提供された場所に基づいて課税されます。香港でかなりの時間を費やして働くこと（就労ビザなしでも）は、給与税の納税義務を生じさせる可能性があります。香港税務局（IRD）は、あなたのパスポートではなく、活動の実質を重視します。
以下の税務問題でお困りではありませんか？
香港の税金はいつ適用されますか？
「60日ルール」と所得源泉地テストにより、短期滞在が納税義務を生じさせるかどうかが決まります。ほとんどのノマドはこの閾値を理解していません。
二重課税のリスク
香港に物理的に滞在しながら、本国で課税される収入を得ている場合、租税条約による保護が正しく主張されないと二重課税になる可能性があります。
請求構造
個人として請求するか、会社を通じて請求するかによって、香港での税務上の露出とコンプライアンス義務が大きく異なります。
IRD登録要件
香港で事業を行う自営業のノマドは、個人事業主として登録し、給与税申告ではなく利益税申告を行う必要があります。
対象となるお客様
評価年度に香港で60日以上働く場合、香港の給与税の対象となります。
香港を拠点としてグローバルな顧客にサービスを提供し、利益税と給与税のどちらが適用されるか明確にしたい方。
仕事は場所にとらわれないが、納税義務は場所によって異なるオンライン収入を得ている方。
香港を永住拠点として評価し、コミットする前に完全な税務上の影響を理解したい方。
QMAS保持者で、初めて香港での税務上の存在を確立する方。
サービス内容
税務居住性評価
お客様が香港の税務居住者になったかどうか、およびそのステータスから生じる義務を判断します。
利益税 vs 給与税の決定
お客様の収入が利益税（自営業）または給与税（従業員）のどちらで課税されるかを確立します。
二重課税のレビュー
適用される租税条約を特定し、二重課税を避けるために利用可能なすべての軽減措置を確実に請求できるようにします。
事業登録と申告
お客様の個人事業主登録を行い、年次利益税申告書を代理で提出します。
IRD照会対応
IRDがお客様の税務上の立場に疑問を呈した場合、書面による回答を作成し、専門的に代理します。
シンプル・効率的・プロフェッショナル
居住地と露出のマッピング
お客様の渡航履歴と業務活動をマッピングし、香港での税務上の露出を判断します。
1日所得の特性評価
お客様の収入源を雇用、自営業、またはオフショアに分類し、正しい税務処理を適用します。
1～2日税務最適化戦略
構造、控除、租税条約の請求を含む、香港での納税義務を最小限に抑えるための法的戦略を提示します。
2日登録と年次申告
IRDへの登録、申告書の提出、および継続的なコンプライアンスをすべて代理で処理します。
継続的実際のクライアントへの実績
UXデザイナー — フリーランス、香港拠点8ヶ月
- 年間フリーランス収入 480,000香港ドル
- すべての顧客は海外（EUおよび米国）
- 利益税率が適用された（給与税ではない）
- 設備およびソフトウェアの控除を請求
オンラインコースクリエイター — 香港ハブ、グローバルオーディエンス
- 年間収入 720,000香港ドル
- 収入の一部はオフショア（事前録画コンテンツ）
- 香港外で実施された作業に対するオフショア請求
- 控除可能なプラットフォームおよび制作費用を特定
案件を相談する
ご案件について税務の専門家にご相談ください
- 問題の概要と関係する年度・期間をお知らせください
- IRDまたは監査の期限と関係する法域もお知らせください
- 業務範囲と報酬は、合意の前に確認します
TAX.hk を選ぶ理由
香港税務の深い専門知識
当社の公認会計士は15年以上の香港税務経験を有し、税務局の最新情報を常に把握しています。
透明な固定料金
時間単位の請求による予期せぬ費用はありません。開始前に費用を明確にご提示します。
24時間以内の回答
すべてのお問い合わせに1営業日以内にご返答します。緊急案件は4時間以内に対応いたします。
厳格な秘密保持
すべてのお客様情報は、厳格な職業上の守秘義務に基づき管理されています。
よくある質問
ご質問への迅速な回答
ご案件をご相談ください
問題の概要、関係する年度、期限をお知らせください。税務の専門家が内容を確認し、ご返信します。
このページは一般的な情報提供を目的としています。お客様の具体的な状況に応じたアドバイスについては、資格を持つ香港の税務専門家にご相談ください。