Spesialis Pajak Perusahaan Perorangan

Pajak Keuntungan untuk Perusahaan Perorangan Terdaftar

Setelah Anda mendaftarkan bisnis, Anda berada dalam sistem pajak keuntungan: BIR52 setiap tahun, tarif dua tingkat yang tidak berbadan hukum atas keuntungan yang dapat dinilai, tunjangan depresiasi atas peralatan Anda, dan klaim luar negeri tersedia jika pekerjaan benar-benar dilakukan di luar Hong Kong.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Diskusikan kasus Anda
7.5% Tarif pajak keuntungan HKD 2 juta pertama (tidak berbadan hukum)
15% Tarif pajak keuntungan standar di atas HKD 2 juta
HKD 2,000 Biaya pendaftaran bisnis tahunan

Spesialis Pajak Perusahaan Perorangan

Setelah Anda mendaftarkan bisnis, Anda berada dalam sistem pajak keuntungan: BIR52 setiap tahun, tarif dua tingkat yang tidak berbadan hukum atas keuntungan yang dapat dinilai, tunjangan depresiasi atas peralatan Anda, dan klaim luar negeri tersedia jika pekerjaan benar-benar dilakukan di luar Hong Kong.

⚠️

⚠ Perusahaan Perorangan Wajib Mengajukan Pajak Keuntungan — Bukan Pajak Gaji

Kesalahan umum: perusahaan perorangan yang sebelumnya bekerja sebagai karyawan mencoba mengajukan BIR60 (pajak gaji) alih-alih BIR52 (pajak keuntungan). Kedua sistem pajak ini terpisah. Mengajukan formulir yang salah berarti kehilangan potongan bisnis yang sah dan berpotensi dinilai secara tidak benar. Sebagai perusahaan perorangan, "gaji" Anda dari bisnis Anda sendiri bukanlah biaya yang dapat dikurangkan — keuntungan Anda dinilai penuh setelah biaya bisnis yang diizinkan.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Kepatuhan Pendaftaran Bisnis

Semua perusahaan perorangan harus mendaftar ke Kantor Pendaftaran Bisnis (BRO) dalam waktu 1 bulan setelah memulai bisnis. Tidak mendaftar adalah pelanggaran pidana.

⚠ Risiko: Denda tidak mendaftar HKD 5.000 + 3 tahun penjara

Pajak Keuntungan vs Pajak Gaji

Perusahaan perorangan membayar pajak keuntungan atas pendapatan bisnis bersih — tetapi dapat memilih Penilaian Pribadi untuk menggabungkan ini dengan pendapatan lain dan mengklaim tunjangan tambahan.

⚠ Risiko: Kehilangan pilihan Penilaian Pribadi → kelebihan pembayaran atas pendapatan gabungan

Apa yang Termasuk Biaya yang Diizinkan

Biaya bisnis harus "sepenuhnya dan secara eksklusif" dikeluarkan dalam menghasilkan keuntungan. Biaya pribadi/bisnis campuran memerlukan alokasi yang cermat.

⚠ Risiko: IRD menolak biaya yang diklaim → keuntungan yang dinilai lebih tinggi + denda

Klaim Keuntungan Luar Negeri

Keuntungan dari layanan yang diberikan sepenuhnya di luar HK dibebaskan dari pajak keuntungan HK. IRD memerlukan bukti kuat aktivitas luar negeri.

⚠ Risiko: Klaim luar negeri yang tidak berdasar → penolakan IRD + penilaian penuh dengan bunga
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Freelancer dan konsultan independen

Profesional yang beroperasi tanpa struktur perusahaan, menagih klien secara langsung atas nama mereka sendiri.

Pedagang dan penyedia layanan

Tukang ledeng, tukang listrik, tutor, pelatih, dan pedagang tunggal lainnya yang beroperasi di HK.

Profesional kreatif

Desainer, fotografer, penulis, dan seniman yang memperoleh pendapatan berbasis proyek.

Praktisi profesional

Pengacara, akuntan, dan surveyor dalam praktik tunggal (bukan kemitraan atau perusahaan).

Operator bisnis online

E-commerce, dropshipper, dan penyedia layanan online tanpa struktur korporasi.

Mereka yang beralih dari pekerjaan ke wiraswasta

Mantan karyawan yang memulai bisnis sendiri dan perlu memahami peralihan dari pajak gaji ke pajak keuntungan.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Pengaturan Pendaftaran Bisnis

Kami memberikan saran tentang pendaftaran nama bisnis dengan BRO dan pemberitahuan IRD untuk tujuan pajak keuntungan.

Termasuk perbandingan perusahaan perorangan vs kemitraan vs perusahaan

Pengajuan SPT Pajak Keuntungan (BIR52)

Kami menyiapkan SPT pajak keuntungan tahunan Anda dengan laporan laba rugi lengkap.

Perhitungan keuntungan yang disesuaikan per Jadwal IRO

Optimalisasi Biaya yang Dapat Dikurangkan

Kami mengidentifikasi semua biaya bisnis yang diizinkan, tunjangan modal, dan klaim depresiasi.

Termasuk proporsi kantor rumah, biaya kendaraan, langganan profesional

Klaim Keuntungan Luar Negeri

Jika aktivitas bisnis dilakukan di luar HK, kami menyiapkan klaim pendapatan luar negeri yang didokumentasikan.

Dengan catatan perjalanan, komunikasi klien, dan bukti kontrak

Perencanaan Pertumbuhan & Pendirian Perusahaan

Ketika keuntungan melebihi HKD 2 juta, kami memodelkan apakah pendirian perusahaan HK memberikan penghematan pajak.

Membandingkan tarif tidak berbadan hukum 15% vs tarif perusahaan 8,25% pada HKD 2 juta pertama
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Saran Pengaturan & Pendaftaran Bisnis

Kami memberikan saran tentang struktur yang paling efisien pajak sejak hari pertama bisnis Anda.

1 hari
2

Tinjauan Pembukuan & Catatan

Kami meninjau catatan pendapatan dan pengeluaran Anda untuk tahun pajak dan mengidentifikasi dokumentasi yang hilang.

2–3 hari
3

Perhitungan Keuntungan

Kami menyiapkan perhitungan keuntungan yang disesuaikan pajak dengan semua potongan yang diizinkan dan tunjangan modal.

2–3 hari
4

Pengajuan BIR52 & Korespondensi IRD

Kami mengajukan SPT pajak keuntungan Anda dan menanggapi setiap pertanyaan lanjutan dari IRD.

Sesuai kebutuhan
Siap Mendiskusikan Persoalan Anda? Ruang lingkup dan biaya dikonfirmasi sebelum ada kesepakatan
Diskusikan kasus Anda
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

Studi Kasus

Konsultan IT independen — klien HK dan Singapura

HKD 127.000 Hemat
  • Keuntungan tahunan HKD 980.000
  • 45% pekerjaan dilakukan di Singapura
  • Klaim luar negeri untuk pekerjaan Singapura disetujui
  • Keuntungan HK yang dapat dinilai berkurang menjadi HKD 539.000
"TAX.hk menyiapkan klaim luar negeri yang menyeluruh dengan catatan perjalanan dan email klien. IRD menerimanya pada kali pertama."
Klien Terverifikasi Studi Kasus
Studi Kasus

Desainer lepas beralih dari pekerjaan

HKD 43.000 di tahun pertama Hemat
  • Keuntungan wiraswasta Tahun 1 HKD 360.000
  • Peralatan, perangkat lunak, ruang kerja bersama dikurangkan
  • Pilihan Penilaian Pribadi dibuat
  • Tunjangan pasangan dan bunga hipotek juga diklaim
"Saya tidak tahu saya bisa menggunakan Penilaian Pribadi untuk menggabungkan keuntungan bisnis saya dengan potongan hipotek. Ini mengubah segalanya."
Klien Terverifikasi Studi Kasus
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Diskusikan kasus Anda

Diskusikan Kasus Anda

Bicarakan persoalan Anda dengan spesialis pajak

  • Uraikan persoalan dan tahun atau periode terkait
  • Sebutkan tenggat IRD atau audit dan yurisdiksi yang terlibat
  • Ruang lingkup dan biaya dikonfirmasi sebelum ada kesepakatan
Kasus & sengketa pajak Audit & asurans Konsultasi pajak kompleks

Diperlakukan secara rahasia. Mohon jangan sertakan kata sandi, nomor identitas atau rekening, maupun dokumen rahasia.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

Untuk bisnis yang tidak berbadan hukum (perusahaan perorangan dan kemitraan), berlaku tarif pajak keuntungan dua tingkat: 7,5% pada HKD 2 juta pertama dari keuntungan yang dapat dinilai, dan 15% pada keuntungan di atas HKD 2 juta. Ini secara efektif adalah setengah tarif untuk HKD 2 juta pertama dibandingkan dengan perusahaan berbadan hukum (8,25% / 16,5%).

Tidak. Anda tidak dapat membayar diri Anda sendiri gaji yang dapat dikurangkan sebagai perusahaan perorangan — Anda dan bisnis adalah entitas hukum yang sama. Seluruh keuntungan bersih Anda (setelah biaya bisnis yang diizinkan) dinilai untuk pajak keuntungan. Ini adalah salah satu alasan utama mengapa perusahaan perorangan yang menguntungkan sering kali mendirikan perusahaan — untuk memungkinkan gaji direktur yang dapat dikurangkan.

Potongan yang diizinkan meliputi: sewa untuk tempat bisnis, gaji karyawan dan MPF, layanan profesional (hukum, akuntansi), asuransi bisnis, pemasaran dan periklanan, langganan profesional, depresiasi peralatan khusus perdagangan, dan proporsi biaya kantor rumah di mana rumah Anda adalah tempat utama bisnis Anda.

Anda perlu menunjukkan bahwa aktivitas penghasil keuntungan — yaitu, layanan yang menghasilkan pendapatan — dilakukan di luar HK. Bukti meliputi: catatan perjalanan luar negeri, notulen rapat klien, kontrak yang ditandatangani di luar negeri, laporan bank asing, dan komunikasi yang menunjukkan pekerjaan dilakukan di luar negeri. Klaim dibuat dalam SPT pajak keuntungan Anda dengan surat pengantar.

Anda harus mendaftar ke Kantor Pendaftaran Bisnis (BRO) dalam waktu 1 bulan setelah memulai bisnis Anda. Biaya pendaftaran tahunan adalah HKD 2.000 (ditambah pungutan HKD 450) untuk tahun pertama. Anda juga harus memberitahu IRD bahwa Anda telah memulai bisnis, yang memicu kewajiban pengajuan pajak keuntungan Anda.

Siap Mendiskusikan Persoalan Anda?

Uraikan persoalan, tahun terkait, dan tenggat apa pun. Seorang spesialis pajak akan meninjaunya dan membalas Anda.

Diskusikan kasus Anda Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Spesialis Pajak Digital Nomad Digital Nomad & Pekerja Mandiri Lokasi Spesialis Pajak Penghasilan Komisi Profesional Penjualan & Penerima Komisi Spesialis Pajak Penghasilan Sampingan Pekerja Bergaji dengan Penghasilan Sekunder Spesialis Perencanaan Pajak Pribadi Profesional & Berpenghasilan Tinggi yang Mencari Optimasi Pajak

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.