香港の暗号資産・Web3税務 — 推測ではなく明確な情報
香港税務局（IRD）は、まだ暗号資産に関する専用の税務裁定を発行していませんが、取引収入と分類されれば、暗号資産の利益は完全に課税対象となります。当社のスペシャリストは、お客様のポートフォリオ、DeFi活動、NFT売却、Web3収入源に香港の「事業性の判断基準（badges-of-trade test）」を適用し、お客様が支払うべき金額を正確に、そして1セントも多く支払うことがないようにします。
仮想資産税スペシャリスト
香港税務局（IRD）は、まだ暗号資産に関する専用の税務裁定を発行していませんが、取引収入と分類されれば、暗号資産の利益は完全に課税対象となります。当社のスペシャリストは、お客様のポートフォリオ、DeFi活動、NFT売却、Web3収入源に香港の「事業性の判断基準（badges-of-trade test）」を適用し、お客様が支払うべき金額を正確に、そして1セントも多く支払うことがないようにします。
⚠ 「キャピタルゲイン税なし」は、投資家に数百万ドルの損失をもたらした半真実です
香港にはキャピタルゲイン税はありませんが、IRDは株式や不動産取引と同様に、暗号資産の処分にも「事業性の判断基準（badges-of-trade test）」を適用します。取引頻度、レバレッジ、保有期間、取得意図が取引を示唆する場合、利益は8.25%/16.5%の利益税の対象となります。過去の未申告利益には6年間の遡及調査（詐欺の場合は無期限）が適用されます。IRDからの連絡がある前に自主開示を行えば、罰金は完全に免除されます。
以下の税務問題でお困りではありませんか？
IRDによる暗号資産に関する専用ガイダンスなし
英国やシンガポールとは異なり、香港のIRDは特定の暗号資産ガイダンスを公表していません。既存の「事業性の判断基準（badges-of-trade）」の枠組みが適用され、その誤用は全額の利益税と追加料金を招きます。
取引か投資か — 決定するのはIRDであり、あなたではありません
ビットコインを単に「投資」と宣言するだけで利益税を免れることはできません。IRDは取引頻度、保有期間、資金調達方法、取得時の表明された意図を調査します。
DeFiとステーキング収入は課税対象です
イールドファーミングの収益、ステーキング報酬、流動性プール手数料は、一般的にIRO s.14に基づき収入として扱われます。多くのDeFi参加者は、未報告の収入が何年にもわたり、複利の負債を抱えています。
過去の未申告利益 — 刻々と迫る時限爆弾
IRDは、無実の過失に対しては6年間、詐欺または意図的な脱税に対しては無期限に遡って査定することができます。IRDからの問い合わせがある前に自主開示を行えば、罰金は完全に免除されます。
対象となるお客様
多頻度でBTC、ETH、アルトコインを取引し、多額の実現利益を得ているトレーダーで、「事業性の判断基準（badges-of-trade）」分析を求めている方。
流動性プロバイダー、ステーカー、イールドファーマーで、収入源を正確に分類し報告する必要がある方。
コレクションをミントするアーティストや、定期的にNFTを売買するコレクター — それぞれに異なる納税義務があります。
DeFiプロトコル、DAO、GameFiプロジェクト、暗号資産取引所で、構造的に健全な香港の税務コンプライアンスを求めている方。
SFCライセンスを持つ仮想資産サービスプロバイダーで、ライセンス義務と並行して運用税務コンプライアンスを管理している方。
サービス内容
ポートフォリオ分類レビュー
お客様の暗号資産ポートフォリオ全体に対する包括的な「事業性の判断基準（badges-of-trade）」分析により、資本か取引かの分類を決定します。
取引か投資かの決定
6つの「事業性の判断基準（badges-of-trade）」テストすべてを正式に適用し、IRDの審査に耐えうる防御可能な立場を提供します。
DeFi収入分析と報告
イールドファーミング、ステーキング、レンディング、ガバナンストークン、エアドロップに関するプロトコルごとの収入分類。
自主開示支援
IRDからの問い合わせがある前に、過去の未報告暗号資産収入を完全に罰金なしで開示する支援 — エンドツーエンドで管理します。
Web3スタートアップ税務構造化
Web3創業者向けの戦略的な法人設計 — トークン発行、DAO構造化、プロトコル収益、暗号資産給与コンプライアンス。
シンプル・効率的・プロフェッショナル
ポートフォリオの発見
取引所の記録、ウォレットアドレス、DeFi取引履歴を共有してください。チェーン分析ツールを使用して、すべてのプロトコルにわたる完全な活動を再構築します。
2-3日書面による「事業性の判断基準（badges-of-trade）」意見書
当社の税務顧問は、「事業性の判断基準（badges-of-trade）」の枠組みと香港の判例法を各収入源に適用し、書面による分類意見書を提供します。
5-7日暗号資産利益計算とスケジュール
正確な利益税額を計算し、利用可能なすべての控除を特定し、BIR51またはBIR60提出用のスケジュールを作成します。
5-10日リアルタイム分類と問い合わせ管理
年次申告サポート、新規ポジションに関するリアルタイム分類アドバイス、IRD問い合わせ管理 — 年間を通じてサポートします。
継続的実際のクライアントへの実績
金融専門家 — 180万香港ドルの暗号資産利益を分類
- 2021年から2023年にかけて180万香港ドルの実現利益
- 利益の40%が資本として分類（税金ゼロ）
- 3つの取引口座にわたる完全な「事業性の判断基準（badges-of-trade）」分析
DeFiイールドファーマー — 3年間の未報告収入を解決
- 8つのプロトコルにわたる3年間のDeFi活動
- HKD換算を含むプロトコルごとの収入スケジュール
- IRDからの連絡がある前に自主開示を提出
案件を相談する
ご案件について税務の専門家にご相談ください
- 問題の概要と関係する年度・期間をお知らせください
- IRDまたは監査の期限と関係する法域もお知らせください
- 業務範囲と報酬は、合意の前に確認します
TAX.hk を選ぶ理由
香港税務の深い専門知識
当社の公認会計士は15年以上の香港税務経験を有し、税務局の最新情報を常に把握しています。
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時間単位の請求による予期せぬ費用はありません。開始前に費用を明確にご提示します。
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すべてのお問い合わせに1営業日以内にご返答します。緊急案件は4時間以内に対応いたします。
厳格な秘密保持
すべてのお客様情報は、厳格な職業上の守秘義務に基づき管理されています。
よくある質問
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問題の概要、関係する年度、期限をお知らせください。税務の専門家が内容を確認し、ご返信します。
このページは一般的な情報提供を目的としています。お客様の具体的な状況に応じたアドバイスについては、資格を持つ香港の税務専門家にご相談ください。