香港咨询与管理税务 — 专家咨询
在香港运营并服务亚洲客户的咨询公司面临关键的税务问题：咨询服务在哪里执行？如何为关联方客户构建管理费用？以及如何正确分类您的顾问以进行雇佣税务处理？
咨询与管理税务专家
在香港运营并服务亚洲客户的咨询公司面临关键的税务问题：咨询服务在哪里执行？如何为关联方客户构建管理费用？以及如何正确分类您的顾问以进行雇佣税务处理？
⚠ 咨询离岸收入是关键机遇
为亚洲区域客户提供服务的管理咨询公司通常在香港以外的客户现场执行大部分服务。这些费用可能符合离岸来源收入的条件，无需缴纳香港利得税 — 但必须提供服务执行地点的文件证明。
您是否正面临以下税务问题？
咨询费离岸来源地
在新加坡、上海、东京或其他香港以外城市客户现场执行工作所赚取的咨询费可能属于离岸来源。运营测试侧重于创造价值的工作在哪里完成。
管理费结构
向关联海外实体收取的总部服务管理费必须按公平交易原则定价并提供文件证明。税务局会密切审查集团管理费结构。
顾问雇佣分类
您的顾问是雇员还是独立承包商？这种区别决定了雇主的强积金义务、薪俸税扣除以及IR56B与IR56M的申报。
差旅及海外项目费用
顾问在长期客户项目中产生的机票、住宿和海外生活费用必须正确扣除，并与个人旅行区分开来。
适合对象
麦肯锡、波士顿咨询公司以及在香港运营的精品战略咨询公司。
技术咨询、ERP实施和数字化转型顾问。
人力资源、人才管理和组织设计咨询公司。
财务转型、运营改进和企业扭亏为盈咨询公司。
服务范畴
咨询离岸收入分析
建立运营测试分析，量化不需缴纳香港利得税的离岸咨询收入。
管理费转让定价
准备公司间管理费的公平交易分析和文件证明，以满足税务局的转让定价规定。
咨询利得税报税表
准备BIR51，包括离岸费用分摊、管理费附表和顾问费用扣除。
顾问雇佣税务审查
审查所有顾问安排，确保正确的雇佣与承包商分类和申报。
简单、高效、专业
业务与委托审查
审查您的客户委托、顾问安排、收费结构和项目地理位置。
1-2天离岸与转让定价分析
分析离岸收入潜力和管理费转让定价立场。
2-3天咨询公司报税表准备
准备利得税报税表，包括咨询特定附表和所有扣除项。
3-5天年度咨询税务规划
人员编制规划、合伙人薪酬优化和离岸结构维护。
每年为真实客户带来真实成果
区域战略咨询公司 — 18名顾问
- 年费2400万港元
- 65%的项目工时在离岸客户现场
- 已建立离岸收入分摊
- 审查了对新加坡母公司的管理费
IT转型公司 — 12名员工，亚太地区客户
- 年项目费1600万港元
- 记录了顾问在客户现场的时间
- 项目差旅费用已全额申报
- 审查了承包商与雇员身份
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我们的注册会计师拥有15年以上香港税务经验，时刻掌握税务局的最新动态。
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