Lập Kế hoạch Thuế cho Văn phòng Chi nhánh HK
Một chi nhánh Hồng Kông của một công ty nước ngoài tạo ra các nghĩa vụ thuế độc đáo — cả ở HK và ở cấp công ty mẹ. Nếu không có kế hoạch phù hợp, bạn sẽ đối mặt với việc đánh thuế hai lần và rủi ro tuân thủ ở hai khu vực pháp lý.
Tư vấn Thuế Văn phòng Chi nhánh
Một chi nhánh Hồng Kông của một công ty nước ngoài tạo ra các nghĩa vụ thuế độc đáo — cả ở HK và ở cấp công ty mẹ. Nếu không có kế hoạch phù hợp, bạn sẽ đối mặt với việc đánh thuế hai lần và rủi ro tuân thủ ở hai khu vực pháp lý.
⚠ Chi nhánh ≠ Công ty con — Hậu quả Thuế khác nhau
Một chi nhánh là một phần hợp pháp của công ty nước ngoài — tất cả lợi nhuận tại HK đều được quy cho công ty mẹ. Một công ty con là một pháp nhân riêng biệt. Lựa chọn này ảnh hưởng đến trách nhiệm pháp lý, việc hồi hương lợi nhuận và khả năng tiếp cận hiệp định. Nhiều công ty lựa chọn sai và phải tái cấu trúc tốn kém sau này.
Bạn có đang gặp các vấn đề thuế này?
Quyết định Chi nhánh so với Công ty con
Chi nhánh khiến toàn bộ công ty mẹ phải chịu sự điều chỉnh của pháp luật HK; công ty con giới hạn trách nhiệm pháp lý nhưng có thể hạn chế các lợi ích hiệp định trong một số cấu trúc.
Phân bổ Chi phí Trụ sở chính
Việc phân bổ một phần hợp lý chi phí chung của trụ sở chính cho chi nhánh HK để khấu trừ đòi hỏi phải có phương pháp định giá chuyển giao được lập thành văn bản.
Nghĩa vụ Kê khai Kép
Chi nhánh HK phải nộp tờ khai thuế lợi nhuận HK VÀ công ty mẹ phải hạch toán thu nhập chi nhánh HK trong tờ khai của quốc gia sở tại.
Khoanh vùng Lợi nhuận HK
Việc tách lợi nhuận có nguồn gốc từ HK khỏi các hoạt động toàn cầu cho IRD đòi hỏi phân tích chi tiết từng nguồn theo DIPN 21.
Dịch vụ này dành cho ai
Các tổ chức tài chính ở nước ngoài có hoạt động chi nhánh tại HK yêu cầu tuân thủ thuế phức tạp.
Các công ty luật, công ty tư vấn và công ty kế toán có văn phòng tại HK.
Các công ty có chi nhánh thương mại hoặc mua sắm tại HK kết nối với các nhà máy ở đại lục.
Các công ty công nghệ nước ngoài thành lập văn phòng tại HK cho các hoạt động ở APAC.
Phạm vi của chúng tôi
Phân tích Chi nhánh so với Công ty con
Phân tích toàn diện các tác động về thuế, pháp lý và thương mại của cấu trúc chi nhánh so với công ty con cho tình huống cụ thể của bạn.
Tờ khai Thuế Lợi nhuận Chi nhánh
Chuẩn bị và nộp tờ khai thuế lợi nhuận HK cho hoạt động chi nhánh, với việc phân bổ thu nhập và chi phí phù hợp.
Phân bổ Chi phí Trụ sở chính
Thiết kế và lập tài liệu về một phương pháp có thể bảo vệ được để phân bổ chi phí trụ sở chính cho chi nhánh HK theo DIPN 46.
Phân tích Khả năng Tiếp cận Hiệp định
Đánh giá xem công ty mẹ có thể tiếp cận các hiệp định tránh đánh thuế hai lần của HK thông qua cấu trúc chi nhánh để được giảm thuế khấu trừ hay không.
Đơn giản, hiệu quả, chuyên nghiệp
Xem xét Cấu trúc
Phân tích cấu trúc chi nhánh hiện tại, tình hình thuế tại quốc gia sở tại và các hoạt động tại HK.
1 tuầnĐề xuất Tối ưu hóa
Đề xuất cải tiến cấu trúc và phương pháp phân bổ chi phí.
3-5 ngàyTài liệu Định giá Chuyển giao Chi nhánh
Chuẩn bị tài liệu định giá chuyển giao và các thỏa thuận nội bộ công ty.
1-2 tuầnBáo cáo Tài chính Chi nhánh Hàng năm & BIR51
Chuẩn bị báo cáo tài chính chi nhánh và tờ khai thuế lợi nhuận hàng năm liên tục.
Hàng nămKết quả thật cho khách hàng thật
Công ty luật Vương quốc Anh — tái cấu trúc thuế chi nhánh HK
- Doanh thu chi nhánh HK hàng năm 3,2 triệu GBP
- Phương pháp phân bổ trụ sở chính được thiết kế lại
- Tín dụng thuế nước ngoài của Vương quốc Anh được tối ưu hóa
- Ưu đãi DTA được yêu cầu đối với tiền bản quyền IP
Nhà sản xuất Nhật Bản — chi nhánh mua sắm HK
- Chi nhánh được chuyển đổi thành công ty con để tiếp cận hiệp định
- Miễn thuế trước bạ theo ưu đãi nhóm được áp dụng
- Tài liệu định giá chuyển giao đã hoàn thành
- Chi phí tuân thủ hàng năm giảm 30%
Trao đổi vụ việc của bạn
Trao đổi với chuyên gia thuế về vụ việc của bạn
- Tóm tắt vấn đề và các năm hoặc kỳ liên quan
- Nêu rõ thời hạn của IRD hoặc kiểm toán và các khu vực pháp lý liên quan
- Phạm vi và phí được xác nhận trước khi thỏa thuận bất kỳ điều gì
Vì sao chọn TAX.hk
Chuyên môn thuế HK sâu sắc
Các CPA của chúng tôi có hơn 15 năm kinh nghiệm thuế Hồng Kông và luôn cập nhật mọi thông báo mới của IRD.
Phí cố định minh bạch
Không có phí bất ngờ tính theo giờ. Biết chi phí trước khi chúng tôi bắt đầu.
Phản hồi trong 24 giờ
Chúng tôi phản hồi mọi yêu cầu trong vòng một ngày làm việc. Trường hợp khẩn cấp trong vòng 4 giờ.
Bảo mật nghiêm ngặt
Mọi thông tin khách hàng được giữ gìn theo nghĩa vụ bảo mật nghề nghiệp nghiêm ngặt.
Câu hỏi thường gặp
Câu trả lời nhanh cho thắc mắc của bạn
Sẵn sàng trao đổi vụ việc của bạn?
Tóm tắt vấn đề, các năm liên quan và mọi thời hạn. Một chuyên gia thuế sẽ xem xét và phản hồi bạn.
Tất cả dịch vụ
Dịch vụ khác trong danh mục này
- Kinh doanh / Công ty
- Tất cả dịch vụ Thế mạnh của chúng tôi là điều tra, khiếu nại và kháng cáo với IRD; kiểm toán theo luật định và hỗ trợ thanh tra IRD; cùng tư vấn phức tạp về FSIE, chuyển giá và các vấn đề xuyên biên giới. Các thủ tục thường xuyên và dịch vụ hằng ngày được liệt kê theo danh mục bên dưới.
Công cụ tính hữu ích
Trang này chỉ cung cấp thông tin chung. Để nhận lời khuyên phù hợp với tình huống của bạn, vui lòng tham khảo chuyên gia thuế Hồng Kông đủ trình độ.