Thuế Xuyên Biên giới HK-Đại lục — Một Ngày Sai Lầm Có Thể Tốn Hàng Triệu.
Nếu bạn thường xuyên qua biên giới Thâm Quyến hoặc Chu Hải để làm việc, mỗi ngày ở Đại lục là một khoản nợ Thuế Thu nhập Cá nhân (IIT) tiềm năng của Trung Quốc với mức thuế lên đến 45%. Chúng tôi giúp các giám đốc điều hành có trụ sở tại Hồng Kông theo dõi số ngày, cấu trúc bảng lương chính xác, tuân thủ báo cáo CRS và đảm bảo Thỏa thuận Toàn diện HK-Đại lục thực sự bảo vệ họ.
Chuyên gia Thuế Xuyên Biên giới
Nếu bạn thường xuyên qua biên giới Thâm Quyến hoặc Chu Hải để làm việc, mỗi ngày ở Đại lục là một khoản nợ Thuế Thu nhập Cá nhân (IIT) tiềm năng của Trung Quốc với mức thuế lên đến 45%. Chúng tôi giúp các giám đốc điều hành có trụ sở tại Hồng Kông theo dõi số ngày, cấu trúc bảng lương chính xác, tuân thủ báo cáo CRS và đảm bảo Thỏa thuận Toàn diện HK-Đại lục thực sự bảo vệ họ.
⚠ Ngưỡng 183 Ngày Nguy Hiểm: Một Ngày Vượt Quá Có Thể Dẫn Đến Thuế IIT Toàn Năm của Trung Quốc
Ngưỡng 183 ngày theo Thỏa thuận Toàn diện HK-Đại lục là một ngưỡng nguy hiểm, không phải là một thang giảm dần. Nếu bạn có mặt tại Trung Quốc đại lục từ 183 ngày trở lên trong một năm dương lịch — dù chỉ một ngày — cơ quan thuế Đại lục có thể khẳng định quyền đánh thuế toàn bộ tiền lương Hồng Kông của bạn theo mức thuế IIT của Trung Quốc lên đến 45%. Đối với một giám đốc có gói lương hàng triệu đô la, sự khác biệt giữa 182 và 183 ngày có thể hơn 500.000 HKD.
Bạn có đang gặp các vấn đề thuế này?
Quy tắc 183 ngày: Hiểu sai hoặc không được theo dõi
Nhiều giám đốc điều hành tin rằng quy tắc 183 ngày là một vùng an toàn mà họ tự động đủ điều kiện. Nó đòi hỏi việc theo dõi số ngày chủ động và hồ sơ đồng thời — biên lai đi lại, hóa đơn khách sạn và tài liệu qua biên giới.
Chia bảng lương không được thực hiện đúng cách
Một thỏa thuận chia bảng lương là cấu trúc xuyên biên giới hiệu quả nhất, nhưng nó phải được thực hiện với các hợp đồng lao động phù hợp, đăng ký IIT đồng thời và hồ sơ bảng lương chính xác ở cả hai khu vực pháp lý.
CRS: Tài khoản Đại lục của bạn được báo cáo cho IRD
Từ năm 2018, Hồng Kông và Trung Quốc đại lục đều tham gia Tiêu chuẩn Báo cáo Chung (CRS) của OECD. Các tài khoản ngân hàng HK được báo cáo cho Đại lục và ngược lại. Nhiều giám đốc điều hành với khoản thù lao Đại lục không được tiết lộ đang bị phát hiện.
Rủi ro cơ sở thường trú cho người sử dụng lao động
Nếu bạn thường xuyên làm việc ở Đại lục và có thẩm quyền ký kết hợp đồng thay mặt cho người sử dụng lao động HK của bạn, các hoạt động của bạn có thể cấu thành một cơ sở thường trú của thực thể HK tại Trung Quốc — gây ra thuế thu nhập doanh nghiệp của Trung Quốc.
Dịch vụ này dành cho ai
Các chuyên gia có trụ sở tại HK qua biên giới 1–4 ngày mỗi tuần để thực hiện nhiệm vụ văn phòng ở Đại lục.
Các cá nhân có hợp đồng lao động đồng thời với cả một thực thể HK và một công ty con ở Đại lục.
Các cá nhân chịu ảnh hưởng của CRS với các tài khoản tài chính ở Đại lục không được tiết lộ hoặc không được báo cáo.
Các giám đốc điều hành có trách nhiệm quản lý toàn Trung Quốc có trụ sở tại Hồng Kông.
Khu vực rủi ro khẩn cấp đòi hỏi đánh giá tái cấu trúc ngay lập tức trước ngưỡng 183 ngày.
Phạm vi của chúng tôi
Đánh giá & Theo dõi Rủi ro 183 Ngày
Phân tích rủi ro 183 ngày hoàn chỉnh dựa trên hồ sơ đi lại, với hệ thống theo dõi số ngày có cấu trúc và cảnh báo khi tiếp cận các ngưỡng rủi ro.
Thiết kế & Thực hiện Chia Bảng Lương
Cấu trúc chia bảng lương tuân thủ với phân bổ tối ưu, hợp đồng lao động kép, đăng ký IIT của Trung Quốc và quy trình bảng lương ở cả hai khu vực pháp lý.
Phân tích Rủi ro CRS & Tự nguyện Khai báo
Phân tích rủi ro CRS của bạn — tài khoản nào ở khu vực pháp lý nào đang được báo cáo cho cơ quan thuế nào — và chuẩn bị các hồ sơ tự nguyện khai báo.
Kê khai Thuế IIT Hàng năm của Trung Quốc Đại lục
Thông qua mạng lưới đối tác đủ điều kiện của Trung Quốc, chúng tôi chuẩn bị và nộp tờ khai quyết toán IIT hàng năm của bạn tại Trung Quốc đại lục — bao gồm khoản tín dụng chính xác cho thuế HK đã nộp.
Tối ưu hóa Tín dụng Thuế Xuyên Khu vực Pháp lý
Thuế IIT của Trung Quốc đối với thu nhập có nguồn gốc từ Đại lục được khấu trừ vào thuế lương HK của bạn. Chúng tôi tính toán khoản tín dụng chính xác để đảm bảo không có khoản thanh toán kép và bù trừ tối đa.
Đơn giản, hiệu quả, chuyên nghiệp
Xem xét Hồ sơ Đi lại & Tính toán Số ngày
Chúng tôi thu thập hồ sơ đi lại và lịch sử qua biên giới của bạn, tính toán số ngày hiện tại của bạn và phân loại mức độ rủi ro của bạn: an toàn, hổ phách (120–160 ngày) hoặc đỏ (160+ ngày).
Ngày 1Chẩn đoán Xuyên Biên giới Toàn diện
Phân tích đầy đủ cấu trúc việc làm, sắp xếp bảng lương, rủi ro CRS, tình trạng đăng ký IIT Đại lục và lịch sử kê khai các năm trước.
Ngày 2–5Bản ghi nhớ Chiến lược & Kết quả Thuế Mô hình hóa
Bản ghi nhớ chiến lược bằng văn bản với cấu trúc được đề xuất, bất kỳ yêu cầu tự nguyện khai báo nào và kết quả thuế được mô hình hóa theo các cấu trúc khác nhau.
Tuần 2Thực hiện Cấu trúc & Tuân thủ Hàng năm
Thực hiện cấu trúc đã thỏa thuận: sửa đổi hợp đồng lao động, cập nhật bảng lương, đăng ký IIT của Trung Quốc và tuân thủ hàng năm liên tục cũng như giám sát số ngày.
Tuần 3–6Kết quả thật cho khách hàng thật
Quản lý Khu vực — 190 ngày ở Đại lục, tái cấu trúc chia bảng lương
- Lương HK 1,6 triệu HKD; 190 ngày ở Đại lục (7 ngày vượt ngưỡng)
- Rủi ro thuế IIT của Trung Quốc khoảng 1,8 triệu HKD
- Chia bảng lương được thực hiện: 50% HK / 50% Đại lục
Phó Chủ tịch Công nghệ — Trao đổi dữ liệu CRS gắn cờ thu nhập Đại lục không được tiết lộ
- 480.000 RMB lương Đại lục trong tài khoản ngân hàng không được tiết lộ
- Trao đổi CRS đã kích hoạt thư yêu cầu của IRD
- Xác nhận thu nhập Đại lục nằm ngoài phạm vi thuế lương HK
Trao đổi vụ việc của bạn
Trao đổi với chuyên gia thuế về vụ việc của bạn
- Tóm tắt vấn đề và các năm hoặc kỳ liên quan
- Nêu rõ thời hạn của IRD hoặc kiểm toán và các khu vực pháp lý liên quan
- Phạm vi và phí được xác nhận trước khi thỏa thuận bất kỳ điều gì
Vì sao chọn TAX.hk
Chuyên môn thuế HK sâu sắc
Các CPA của chúng tôi có hơn 15 năm kinh nghiệm thuế Hồng Kông và luôn cập nhật mọi thông báo mới của IRD.
Phí cố định minh bạch
Không có phí bất ngờ tính theo giờ. Biết chi phí trước khi chúng tôi bắt đầu.
Phản hồi trong 24 giờ
Chúng tôi phản hồi mọi yêu cầu trong vòng một ngày làm việc. Trường hợp khẩn cấp trong vòng 4 giờ.
Bảo mật nghiêm ngặt
Mọi thông tin khách hàng được giữ gìn theo nghĩa vụ bảo mật nghề nghiệp nghiêm ngặt.
Câu hỏi thường gặp
Câu trả lời nhanh cho thắc mắc của bạn
Sẵn sàng trao đổi vụ việc của bạn?
Tóm tắt vấn đề, các năm liên quan và mọi thời hạn. Một chuyên gia thuế sẽ xem xét và phản hồi bạn.
Tất cả dịch vụ
Dịch vụ khác trong danh mục này
- Cá nhân / Người lao động
- Tất cả dịch vụ Thế mạnh của chúng tôi là điều tra, khiếu nại và kháng cáo với IRD; kiểm toán theo luật định và hỗ trợ thanh tra IRD; cùng tư vấn phức tạp về FSIE, chuyển giá và các vấn đề xuyên biên giới. Các thủ tục thường xuyên và dịch vụ hằng ngày được liệt kê theo danh mục bên dưới.
Công cụ tính hữu ích
Trang này chỉ cung cấp thông tin chung. Để nhận lời khuyên phù hợp với tình huống của bạn, vui lòng tham khảo chuyên gia thuế Hồng Kông đủ trình độ.