HK-Đại lục Thuế xuyên biên giới — Một ngày sai lầm có thể tốn hàng triệu đô la.
Nếu bạn thường xuyên qua biên giới Thâm Quyến hoặc Chu Hải để làm việc, mỗi ngày ở Đại lục có thể phải chịu thuế thu nhập cá nhân của Trung Quốc với mức thuế lên tới 45%. Chúng tôi giúp các giám đốc điều hành có trụ sở tại Hồng Kông theo dõi ngày làm việc, cơ cấu bảng lương chính xác, tuân thủ báo cáo CRS và đảm bảo Thỏa thuận toàn diện tại Hồng Kông thực sự bảo vệ họ.
Chuyên gia thuế xuyên biên giới
Nếu bạn thường xuyên qua biên giới Thâm Quyến hoặc Chu Hải để làm việc, mỗi ngày ở Đại lục có thể phải chịu thuế thu nhập cá nhân của Trung Quốc với mức thuế lên tới 45%. Chúng tôi giúp các giám đốc điều hành có trụ sở tại Hồng Kông theo dõi ngày làm việc, cơ cấu bảng lương chính xác, tuân thủ báo cáo CRS và đảm bảo Thỏa thuận toàn diện tại Hồng Kông thực sự bảo vệ họ.
⚠ Vách đá kéo dài 183 ngày: Một ngày trôi qua có thể có nghĩa là PRC IIT cả năm
Ngưỡng 183 ngày theo Thỏa thuận toàn diện HK-Đại lục là một ngưỡng giới hạn chứ không phải là một thang đo giảm dần. Nếu bạn có mặt ở Trung Quốc đại lục từ 183 ngày trở lên trong một năm dương lịch - thậm chí chỉ một ngày - cơ quan thuế Đại lục có thể khẳng định quyền đánh thuế toàn bộ tiền lương Hồng Kông của bạn với mức thuế suất IIT của Trung Quốc lên tới 45%. Đối với một giám đốc kiếm được hàng triệu đô la Hồng Kông, chênh lệch giữa 182 và 183 ngày có thể hơn 500.000 đô la Hồng Kông.
Bạn có đang gặp các vấn đề thuế này?
Quy tắc 183 ngày: Bị hiểu sai hoặc không được theo dõi
Nhiều giám đốc điều hành tin rằng quy tắc 183 ngày là bến đỗ an toàn mà họ tự động đủ điều kiện. Nó đòi hỏi phải chủ động theo dõi số ngày và hồ sơ đương thời - biên lai du lịch, hóa đơn khách sạn và tài liệu qua biên giới.
Chia bảng lương không được thực hiện chính xác
Thỏa thuận phân chia bảng lương là cấu trúc xuyên biên giới hiệu quả nhất, nhưng nó phải được thực hiện với các thỏa thuận lao động phù hợp, đăng ký IIT đồng thời và hồ sơ trả lương chính xác ở cả hai khu vực pháp lý.
CRS: Tài khoản đại lục của bạn được báo cáo cho IRD
Kể từ năm 2018, Hồng Kông và Trung Quốc đại lục đều tham gia Tiêu chuẩn báo cáo chung của OECD. Tài khoản ngân hàng HK được báo cáo về Đại lục và ngược lại. Nhiều giám đốc điều hành với mức thù lao không được tiết lộ ở Đại lục đang được xác định.
Rủi ro thành lập lâu dài đối với người sử dụng lao động
Nếu bạn thường xuyên làm việc ở Đại lục và có thẩm quyền ký kết hợp đồng thay mặt cho chủ lao động HK của mình, thì các hoạt động của bạn có thể cấu thành PE của thực thể HK ở Trung Quốc — kích hoạt thuế thu nhập doanh nghiệp của PRC.
Dịch vụ này dành cho ai
Các chuyên gia có trụ sở tại HK qua biên giới 1–4 ngày mỗi tuần để thực hiện nhiệm vụ văn phòng Đại lục.
Các cá nhân có hợp đồng lao động đồng thời với cả một thực thể HK và một công ty con ở Đại lục.
Các cá nhân tiếp xúc với CRS có tài khoản tài chính ở Đại lục không được tiết lộ hoặc không được báo cáo.
Các nhà điều hành có trách nhiệm quản lý toàn Trung Quốc có trụ sở tại Hồng Kông.
Khu vực rủi ro khẩn cấp cần đánh giá tái cơ cấu ngay lập tức trước vách đá 183 ngày.
Phạm vi của chúng tôi
Đánh giá và theo dõi rủi ro trong 183 ngày
Hoàn thành phân tích rủi ro trong 183 ngày dựa trên hồ sơ du lịch, với hệ thống theo dõi số ngày có cấu trúc và cảnh báo khi đạt đến ngưỡng rủi ro.
Phân chia thiết kế và thực hiện bảng lương
Cấu trúc phân chia bảng lương tuân thủ với sự phân bổ tối ưu, thỏa thuận việc làm kép, đăng ký IIT PRC và quy trình trả lương ở cả hai khu vực pháp lý.
Phân tích phơi nhiễm CRS & Tiết lộ tự nguyện
Phân tích mức độ tiếp xúc CRS của bạn - những tài khoản mà khu vực pháp lý đang được báo cáo cho cơ quan thuế nào - và chuẩn bị gửi thông tin tiết lộ tự nguyện.
Hồ sơ hàng năm IIT của Trung Quốc đại lục
Thông qua mạng lưới đối tác đủ điều kiện của PRC, chúng tôi chuẩn bị và gửi bản đối chiếu IIT hàng năm của bạn ở Trung Quốc đại lục — bao gồm cả tín dụng chính xác cho khoản thuế HK đã nộp.
Tối ưu hóa tín dụng thuế liên khu vực pháp lý
PRC IIT đối với thu nhập có nguồn gốc từ Đại lục được khấu trừ vào thuế tiền lương HK của bạn. Chúng tôi tính toán tín dụng một cách chính xác để đảm bảo không thanh toán hai lần và bù đắp tối đa.
Đơn giản, hiệu quả, chuyên nghiệp
Đánh giá hồ sơ du lịch & tính toán số ngày
Chúng tôi thu thập hồ sơ du lịch và lịch sử qua biên giới của bạn, tính toán số ngày hiện tại và phân loại mức độ rủi ro của bạn: an toàn, hổ phách (120–160 ngày) hoặc đỏ (hơn 160 ngày).
Day 1Chẩn đoán xuyên biên giới toàn diện
Phân tích đầy đủ về cơ cấu việc làm, sắp xếp bảng lương, tiếp xúc với CRS, trạng thái đăng ký IIT Đại lục và lịch sử nộp đơn năm trước.
Days 2–5Bản ghi nhớ chiến lược & kết quả thuế được mô hình hóa
Bản ghi nhớ chiến lược bằng văn bản với cấu trúc được khuyến nghị, mọi yêu cầu tiết lộ tự nguyện và kết quả về thuế được mô hình hóa theo các cấu trúc khác nhau.
Week 2Thực hiện cơ cấu & Tuân thủ hàng năm
Thực hiện cơ cấu đã thỏa thuận: sửa đổi hợp đồng lao động, cập nhật bảng lương, đăng ký IIT của Trung Quốc và giám sát việc tuân thủ và đếm ngày liên tục hàng năm.
Weeks 3–6Kết quả thật cho khách hàng thật
Giám đốc khu vực - 190 ngày ở Đại lục, cơ cấu lại bảng lương
- Lương Hồng Kông 1,6 triệu đô la Hồng Kông; 190 ngày ở Đại lục (vượt ngưỡng 7 ngày)
- Mức độ tiếp xúc với IIT của Trung Quốc khoảng 1,8 triệu đô la Hồng Kông
- Thực hiện chia bảng lương: 50% HK / 50% đại lục
VP Technology — Cờ trao đổi dữ liệu CRS không được tiết lộ Thu nhập từ Đại lục
- 480.000 RMB Lương đại lục trong tài khoản ngân hàng không được tiết lộ
- Trao đổi CRS đã kích hoạt thư yêu cầu IRD
- Đã xác nhận thu nhập từ Đại lục ngoài phạm vi thuế lương của HK
Tư vấn chuyên gia miễn phí
Trò chuyện với chuyên gia thuế cấp cao ngay hôm nay
- Tư vấn ban đầu 30 phút miễn phí
- CPA cấp cao được phân công cho hồ sơ của bạn
- Không ràng buộc — hủy bất cứ lúc nào
Vì sao chọn TAX.hk
Chuyên môn thuế HK sâu sắc
Các CPA của chúng tôi có hơn 15 năm kinh nghiệm thuế Hồng Kông và luôn cập nhật mọi thông báo mới của IRD.
Phí cố định minh bạch
Không có phí bất ngờ tính theo giờ. Biết chi phí trước khi chúng tôi bắt đầu.
Phản hồi trong 24 giờ
Chúng tôi phản hồi mọi yêu cầu trong vòng một ngày làm việc. Trường hợp khẩn cấp trong vòng 4 giờ.
Bảo mật nghiêm ngặt
Mọi thông tin khách hàng được giữ gìn theo nghĩa vụ bảo mật nghề nghiệp nghiêm ngặt.
Câu hỏi thường gặp
Câu trả lời nhanh cho thắc mắc của bạn
Sẵn sàng bắt đầu?
Đặt buổi tư vấn miễn phí với chuyên gia thuế HK cấp cao ngay hôm nay.
Trang này chỉ cung cấp thông tin chung. Để nhận lời khuyên phù hợp với tình huống của bạn, vui lòng tham khảo chuyên gia thuế Hồng Kông đủ trình độ.