Специалист по налогам для экспатов

Налог для экспатов в Гонконге — оптимизированный, соответствующий требованиям и без стресса.

Вы переехали в Гонконг ради захватывающей карьеры, а не для того, чтобы проводить выходные, разбираясь с корреспонденцией IRD, расчетами вестинга RSU и выбором договоров об избежании двойного налогообложения. Независимо от того, составляет ли ваш пакет HK$500 000 или несколько миллионов, наши опытные сертифицированные бухгалтеры расшифруют каждый аспект гонконгского налога на заработную плату, правила определения сроков опционов на акции в соответствии с DIPN 38 и обязательства по оформлению выездного разрешения до того, как ваш работодатель пропустит крайний срок подачи IR56G.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Обсудить ваше дело
2,400+ Обслужено экспатов
IR56G Форма выездного разрешения, которую мы подаем
98.4% Уровень удовлетворенности

Специалист по налогам для экспатов

Вы переехали в Гонконг ради захватывающей карьеры, а не для того, чтобы проводить выходные, разбираясь с корреспонденцией IRD, расчетами вестинга RSU и выбором договоров об избежании двойного налогообложения. Независимо от того, составляет ли ваш пакет HK$500 000 или несколько миллионов, наши опытные сертифицированные бухгалтеры расшифруют каждый аспект гонконгского налога на заработную плату, правила определения сроков опционов на акции в соответствии с DIPN 38 и обязательства по оформлению выездного разрешения до того, как ваш работодатель пропустит крайний срок подачи IR56G.

⚠️

⚠ Важное предупреждение о сроках: Выездное разрешение IR56G

В соответствии с Постановлением о внутренних доходах, ваш работодатель должен подать форму IR56G не позднее чем за один месяц до даты вашего отъезда. Если работодатель не подаст ее — что происходит примерно в 1 из 4 случаев отъезда экспатов — IRD может выдать уведомление о запрете выезда, не дать вам покинуть Гонконг и выставить расчетную оценку, которая может быть во много раз выше вашей фактической налоговой обязанности. Мы видели расчетные оценки, во много раз превышающие фактическую обязанность, которая составляла менее HK$500 000.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Двойное налогообложение без заявления о применении договора

Гонконг имеет соглашения об избежании двойного налогообложения (CDTA) с более чем 45 юрисдикциями. Однако льготы по DTA не предоставляются автоматически — их необходимо активно заявлять в обеих странах. Без скоординированной стратегии подачи вы по закону обязаны платить налог в двух странах на одну и ту же зарплату.

⚠ Риск: Уплата полного налога в двух юрисдикциях на один и тот же доход

RSU и опционы на акции облагаются налогом в неправильном году

В соответствии с IRO s.9(1)(d) и DIPN No. 38, RSU облагаются налогом при вестинге, а опционы — при исполнении. Формы IR56B, подаваемые работодателем, регулярно применяют неправильную дату и неправильное распределение, что приводит к существенным переплатам.

⚠ Риск: Переплата налога на заработную плату в Гонконге на HK$8K–HK$80K в год

Пособие на аренду оценивается по полной рыночной стоимости

Жилье, предоставляемое работодателем в виде аренды компанией, облагается налогом только в размере 10% от вашего чистого налогооблагаемого дохода в соответствии с s.9(2A). Денежные пособия на жилье облагаются налогом в полном объеме — разница может превышать HK$500 000 в год для руководителей высшего звена.

⚠ Риск: Переплата HK$200K–HK$800K ежегодно за жилищное пособие

Выездное разрешение пропущено или подано слишком поздно

Форма IR56G должна быть подана вашим работодателем не позднее чем за один месяц до вашего отъезда. Поздняя или пропущенная подача может привести к расчетным оценкам, в два-пять раз превышающим фактическую обязанность, а также к потенциальным приказам о запрете выезда.

⚠ Риск: Фиктивная оценка HK$80K–HK$2M+ без применения вычетов
Для кого

Для кого эта услуга

Иностранные граждане по рабочей визе

Вновь прибывшие или уже обосновавшиеся экспаты по всем категориям виз, подающие первую или последующие декларации в Гонконге.

Руководители по разделенным контрактам (Гонконг + родная страна)

Пакеты для экспатов со структурами двойной занятости, требующие скоординированной подачи в обеих юрисдикциях.

Банкиры и финансовые специалисты с долевыми структурами

RSU, опционы на акции, перенесенная прибыль и отложенная компенсация, требующие распределения по DIPN 38.

Граждане США (FATCA) в Гонконге

Граждане США и держатели грин-карт, требующие скоординированной подачи в Гонконге и США — стратегии FBAR, Form 8938, FEIE и FTC.

Руководители, покидающие Гонконг, требующие оформления IR56G

Иностранные граждане, покидающие Гонконг, которым требуется управление оформлением выездного разрешения и обработка окончательной оценки.

Наши услуги

Что мы охватываем

Ежегодная подача декларации по налогу на заработную плату

Комплексная подготовка BIR60 со всеми доступными вычетами: благотворительные пожертвования, проценты по ипотечному кредиту, самообразование, пособия на иждивенцев и взносы в MPF.

IRO s.12, s.26, s.30–46

DIPN 38: Налогообложение опционов на акции и RSU

Точный расчет облагаемой налогом в Гонконге части опционов и RSU с использованием формулы временного распределения DIPN No. 38 с подтверждающей документацией.

IRO s.9(1)(d); DIPN No. 38

Управление оформлением выездного разрешения IR56G

Полный процесс оформления выездного разрешения: информирование отдела кадров работодателя, проверка IR56G перед подачей, отслеживание предварительной оценки и ответы на запросы IRD.

IRO s.52; требования IR56G

Заявления на льготы по договорам об избежании двойного налогообложения

Анализ применимых CDTA для определения правил разрешения коллизий резидентства, категорий освобожденных доходов и оптимальной структуры для заявления льгот в обеих юрисдикциях.

45+ CDTA; IRO s.49; форма IRD CRS

Структурирование пособия на аренду

Реструктуризация жилищных пособий в соответствии с IRO s.9(2A) — использование аренды компанией, а не денежного пособия, чтобы ограничить налоговую нагрузку 10% от налогооблагаемого дохода.

IRO s.9(2A); Практическое примечание по налогу на заработную плату
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Бесплатная 20-минутная ознакомительная консультация

Мы обсуждаем вашу ситуацию: гражданство, тип визы, структуру контракта, долевые вознаграждения, обязательства по подаче деклараций в родной стране и планы отъезда.

30 мин
2

Сбор документов и диагностика

Вы предоставляете расчетные листки, формы IR56B, соглашения о долевом вознаграждении и предыдущие декларации. Мы проводим комплексную диагностику в соответствии с формулами DIPN 38 и применимостью DTA.

2–3 дня
3

Меморандум о стратегии и предложение по оплате

Письменный меморандум о стратегии, охватывающий налоговую позицию, как она была подана, по сравнению с правильной позицией, выявленные сбережения, рекомендуемые действия и предложение с фиксированной оплатой.

4–7 дней
4

Подготовка декларации, подача и взаимодействие с IRD

Мы готовим вашу BIR60, все приложения и подтверждающую документацию. Все декларации проверяются старшим сертифицированным бухгалтером перед подачей. Мы выступаем в качестве вашего уполномоченного налогового представителя для всей корреспонденции с IRD.

Недели 2–4
Готовы обсудить ваш вопрос? Объём работ и вознаграждение согласуются до любых договорённостей
Обсудить ваше дело
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Пример из практики

Британский инвестиционный банкир — ошибка в распределении RSU

HK$500 000 Сэкономлено
  • Годовая зарплата разделена 65/35 между гонконгскими и британскими организациями
  • Работодатель сообщал о 100% вестинге RSU как о доходе из Гонконга в течение 3 лет
  • Временное распределение DIPN 38 скорректировано по всем траншам
"TAX.hk обнаружил, что мой работодатель неправильно сообщал о моих вестингах RSU как о 100% доходе из Гонконга. Возврат был существенным."
Проверенный клиент Пример из практики
Пример из практики

Французский руководитель — расчетная оценка HK$1,1 млн

HK$1 920 000 Сэкономлено
  • Отдел кадров работодателя не подал IR56G до отъезда
  • IRD выставил расчетную оценку HK$1,1 млн без вычетов
  • Подано возражение; правильный расчет снизил оценку до HK$80K
"TAX.hk снизил мою расчетную оценку с HK$5,1 млн до HK$500 000 — снижение на 90%."
Проверенный клиент Пример из практики
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Обсудить ваше дело

Обсудите ваше дело

Поговорите с налоговым специалистом о вашем вопросе

  • Кратко опишите вопрос и затронутые годы или периоды
  • Укажите любой срок IRD или аудита и соответствующие юрисдикции
  • Объём работ и вознаграждение согласуются до любых договорённостей
Налоговые дела и споры Аудит и ассуранс Сложное налоговое консультирование

Информация конфиденциальна. Не указывайте пароли, номера документов или счетов и конфиденциальные документы.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

Да. В соответствии с IRO, вы становитесь ответственным за налог на заработную плату в Гонконге на доход, возникающий или полученный в Гонконге, с первого дня начала вашей работы здесь. Минимального периода проживания нет. Налоговый год длится с 1 апреля по 31 марта, и ваша декларация за первый год охватывает период с даты начала вашей работы в Гонконге до 31 марта.

Сумма, облагаемая налогом в Гонконге, рассчитывается как: (Рыночная стоимость на дату вестинга) x (Дни службы в Гонконге / Общее количество дней периода вестинга). Если RSU был предоставлен до вашего прибытия в Гонконг, дни до вашего прибытия в Гонконг исключаются из числителя. Многие формы IR56B, подаваемые работодателем, не применяют эту формулу, что приводит к существенным переплатам.

Это зависит от структуры. В соответствии с IRO s.9(2A), если ваш работодатель имеет договор аренды с компанией и напрямую оплачивает аренду арендодателю, налогооблагаемая жилищная льгота ограничена 10% от вашего налогооблагаемого дохода. Однако денежное пособие на жилье рассматривается как обычный доход, облагаемый налогом в полном объеме. Разница может превышать HK$500 000 в год.

IRD может выставить расчетную оценку на основе предполагаемого дохода без вычетов — обычно значительно превышающую фактическую обязанность — и может выдать уведомление о запрете выезда. Даже после отъезда IRD может взыскивать неуплаченный налог через механизмы международного сотрудничества. Немедленно свяжитесь с нами, если вы обнаружите неподачу.

Обычно нет. В соответствии с принципом территориального источника, зарубежная пенсия из иностранного фонда за предыдущую иностранную занятость не является доходом из Гонконга и не облагается налогом на заработную плату в Гонконге. Однако, если вы вносили взносы в зарубежную пенсию, работая в Гонконге, может возникнуть частичный источник дохода в Гонконге. Большинство иностранных пенсий (государственная пенсия Великобритании, социальное обеспечение США, французская retraite) не облагаются налогом в Гонконге.

Готовы обсудить ваш вопрос?

Опишите вопрос, затронутые годы и любой срок. Налоговый специалист рассмотрит его и ответит вам.

Обсудить ваше дело Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Специалист по трансграничному налогообложению Специалисты по трансграничным вопросам Гонконг-Материковый Китай Специалист по соглашениям об избежании двойного налогообложения Международные компании, использующие Гонконг в качестве центра Специалисты по DIPN 38 Руководители транснациональных корпораций, сотрудники стартапов и HR-директора Специалист по налоговым спорам и защите в IRD Налогоплательщики, столкнувшиеся с оценками, аудитами и штрафами IRD

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.