Специалист по консультированию MPF и TVC

MPF и TVC: Безналоговая пенсионная стратегия, которую упускает большинство сотрудников Гонконга

Обязательный фонд обеспечения (MPF) — это больше, чем юридическое обязательство; это самый налогоэффективный инструмент сбережений в Гонконге. Добровольные взносы, подлежащие налоговому вычету (TVC), позволяют получить дополнительный вычет в размере 60 000 гонконгских долларов в год, который большинство сотрудников никогда не заявляют. Для работодателей несоблюдение требований MPF влечет за собой штрафы MPFA, начинающиеся с 5 000 гонконгских долларов. Мы гарантируем, что как сотрудники, так и работодатели максимизируют выгоды и полностью соблюдают требования.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Обсудить ваше дело
HK$60K Лимит вычета TVC в год
HK$180K Налоговая экономия TVC за 10 лет (пример)
5% Надбавка за просроченные взносы MPF

Специалист по консультированию MPF и TVC

Обязательный фонд обеспечения (MPF) — это больше, чем юридическое обязательство; это самый налогоэффективный инструмент сбережений в Гонконге. Добровольные взносы, подлежащие налоговому вычету (TVC), позволяют получить дополнительный вычет в размере 60 000 гонконгских долларов в год, который большинство сотрудников никогда не заявляют. Для работодателей несоблюдение требований MPF влечет за собой штрафы MPFA, начинающиеся с 5 000 гонконгских долларов. Мы гарантируем, что как сотрудники, так и работодатели максимизируют выгоды и полностью соблюдают требования.

⚠️

⚠ Предупреждение для работодателей — Принудительное исполнение MPFA: Штраф за просроченные взносы начинается с 5 000 гонконгских долларов

Работодатели должны перечислять взносы как сотрудников, так и работодателей до 10-го числа месяца, следующего за каждым расчетным периодом. Штрафы MPFA за принудительное исполнение начинаются с 5 000 гонконгских долларов за каждого сотрудника за каждый период просрочки платежа и значительно возрастают. Уголовное преследование в соответствии с Постановлением о схемах MPF может привести к штрафам до 500 000 гонконгских долларов и лишению свободы на срок до 4 лет.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Неправильный расчет взносов

Многие работодатели рассчитывают взносы исходя из валовой заработной платы, а не из «соответствующего дохода» (который исключает выходное пособие, выплаты за выслугу лет, чаевые и возмещения). Как недоплата, так и переплата взносов влекут за собой принудительное исполнение MPFA.

⚠ Риск: Доплаты MPFA для всех затронутых сотрудников

Вычет TVC никогда не заявлялся сотрудниками

Налоговый вычет TVC в размере 60 000 гонконгских долларов в год является одним из наименее используемых вычетов в Гонконге. Многие сотрудники не знают о существовании счетов TVC. При предельной ставке 17% это обходится в 10 200 гонконгских долларов в год.

⚠ Риск: 7 500–3 750 гонконгских долларов в год в виде упущенной налоговой экономии

Поздняя регистрация сотрудников

Новые сотрудники должны быть зарегистрированы в схеме, зарегистрированной в MPFA, в течение 60 дней. Многие МСП пропускают срок регистрации, что влечет за собой принудительное исполнение MPFA и доплаты.

⚠ Риск: Штраф MPFA + доплаты за пропущенный период

Неправильный выбор схемы для TVC

TVC должны быть размещены на специальном счете TVC, а не на вашем обычном обязательном счете. Различные схемы имеют очень разные варианты фондов, структуры комиссий и платформы.

⚠ Риск: Снижение доходности за 20–40 лет из-за плохого выбора схемы
Для кого

Для кого эта услуга

Работодатели МСП (5–200 сотрудников)

Расчет взносов MPF, своевременное перечисление, регистрация новых сотрудников и аудиты соответствия MPFA. Мы гарантируем полное соответствие вашей заработной платы требованиям MPFA.

Менеджеры по персоналу и финансам

Правильный расчет «соответствующего дохода», управление 60-дневным льготным периодом регистрации и ведение записей, соответствующих MPFA, для всех категорий сотрудников.

Высокооплачиваемые сотрудники, ищущие вычеты TVC

Мы консультируем по открытию счета TVC, выбору правильной схемы MPF и вариантов фондов, а также по внесению ежегодных взносов до 31 марта.

Самозанятые лица

Самозанятые лица в возрасте 18–64 лет имеют обязательства по взносам в MPF. Мы рассчитываем правильную сумму и обеспечиваем соблюдение требований.

Сотрудники, планирующие покинуть Гонконг

Сотрудники, постоянно покидающие Гонконг, могут снять весь свой MPF, включая TVC. Мы готовим установленное законом заявление и поддерживаем процесс подачи претензий.

Наши услуги

Что мы охватываем

Аудит соответствия MPF работодателя

Мы проверяем ваши процедуры расчета заработной платы для проверки расчетов соответствующего дохода, сроков перечисления взносов и соблюдения правил регистрации сотрудников.

Полный обзор расчета заработной платы для всех категорий сотрудников

Проверка расчета взносов

Мы проверяем, что «соответствующий доход» правильно определен и применен для каждого сотрудника, исключая выходное пособие, выплаты за выслугу лет и возмещения.

Каждый компонент дохода проверяется на соответствие определениям MPFA

Оптимизация TVC для сотрудников

Мы консультируем по максимальному взносу TVC, оптимальному выбору схемы и фонда, срокам относительно конца финансового года 31 марта и совокупной долгосрочной налоговой экономии.

В сочетании с квалифицированной аннуитетной премией: вычет 60 тыс. гонконгских долларов в год

Защита от принудительного исполнения MPFA

Если вы получили уведомление о принудительном исполнении MPFA, мы готовим вашу защиту, рассчитываем обязательства по доплатам и представляем вас на встречах MPFA.

Включено представительство, уполномоченное MPFA

Вывод средств при постоянном отъезде

Мы готовим установленное законом заявление, консультируем по документации и поддерживаем процесс подачи претензий, чтобы обеспечить своевременное высвобождение средств MPF при отъезде.

Подготовлено установленное законом заявление и претензия MPFA
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Первоначальная оценка — Работодатель или Сотрудник

Для работодателей: мы рассматриваем структуру заработной платы, категории сотрудников и администрирование MPF. Для сотрудников: мы рассматриваем вашу текущую схему MPF, статус TVC и налоговое положение.

Неделя 1 — Бесплатно
2

Анализ пробелов в соответствии (Работодатель)

Систематический обзор расчета заработной платы, выявляющий неверные расчеты соответствующего дохода, просроченные перечисления, незарегистрированных сотрудников и неправильно исключенные категории персонала.

Недели 2–3
3

Разработка стратегии TVC (Сотрудник)

Мы рассчитываем ваш максимальный вычет TVC, моделируем налоговую экономию, сравниваем доступные схемы MPF и консультируем по оптимальной сумме и срокам взносов.

1 неделя
4

Внедрение и постоянный мониторинг

Мы готовим скорректированные процедуры для работодателей или документацию по счету TVC для сотрудников, а также обеспечиваем круглогодичный мониторинг изменений MPFA и сроков взносов.

Постоянно
Готовы обсудить ваш вопрос? Объём работ и вознаграждение согласуются до любых договорённостей
Обсудить ваше дело
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Пример из практики

МСП в сфере производства, 25 сотрудников — Несоблюдение MPFA

500 000 гонконгских долларов Сэкономлено
  • Расчет взносов на основе валовой заработной платы, включая сверхурочные и возмещения
  • Проверка работодателя MPFA, вызванная 2 месяцами просрочки перечисления
  • Полный аудит расчета заработной платы и перерасчет взносов для 25 сотрудников за 3 года
"Мы даже не знали, что неправильно рассчитываем соответствующий доход. Вмешательство TAX.hk помогло избежать уголовного преследования."
Проверенный клиент Пример из практики
Пример из практики

Старший банковский руководитель — Максимизация TVC за 10 лет

500 000 гонконгских долларов Сэкономлено
  • Годовой доход 1,2 млн гонконгских долларов, предельная ставка 17%
  • Никогда не открывал счет TVC — вносил только обязательные взносы MPF
  • Максимальный TVC в размере 60 000 гонконгских долларов в год: 9 000 гонконгских долларов в год налоговой экономии, общая выгода 180 тыс. гонконгских долларов при выходе на пенсию
"Я понятия не имел, что взносы TVC будут так сильно увеличиваться. Теперь я вношу максимальную сумму каждый год до 31 марта."
Проверенный клиент Пример из практики
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Обсудить ваше дело

Обсудите ваше дело

Поговорите с налоговым специалистом о вашем вопросе

  • Кратко опишите вопрос и затронутые годы или периоды
  • Укажите любой срок IRD или аудита и соответствующие юрисдикции
  • Объём работ и вознаграждение согласуются до любых договорённостей
Налоговые дела и споры Аудит и ассуранс Сложное налоговое консультирование

Информация конфиденциальна. Не указывайте пароли, номера документов или счетов и конфиденциальные документы.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

Как сотрудник, так и работодатель должны вносить по 5% от ежемесячного соответствующего дохода. Максимальный взнос: 1 500 гонконгских долларов в месяц с каждой стороны (потолок дохода 30 000 гонконгских долларов в месяц). Сотрудники, зарабатывающие менее 7 100 гонконгских долларов в месяц, освобождаются от взносов сотрудников, но работодатель все равно должен вносить 5%. Ежегодный налоговый вычет для обязательных взносов сотрудников ограничен 18 000 гонконгских долларов.

Счет для добровольных взносов, подлежащих налоговому вычету (TVC), — это отдельный субсчет в вашей схеме MPF для добровольных взносов, подлежащих налоговому вычету. Вы можете открыть его у любого зарегистрированного в MPFA попечителя — это не обязательно должна быть схема вашего работодателя. Средства TVC не могут быть сняты до достижения 65 лет или при наличии квалифицирующих обстоятельств (неизлечимая болезнь, постоянный отъезд из Гонконга).

Максимальный вычет TVC составляет 60 000 гонконгских долларов в год. При предельной ставке 17%: экономия 10 200 гонконгских долларов в год. При стандартной ставке 15%: 9 000 гонконгских долларов в год. За 10 лет при максимальных взносах с 6% ростом инвестиций общая выгода при выходе на пенсию составляет примерно 500 000 гонконгских долларов.

Соответствующий доход включает заработную плату, оклад, оплату отпуска, гонорары, комиссии, бонусы и надбавки, но исключает выходные пособия, выплаты за выслугу лет, возмещение фактических расходов и определенные чаевые. Неправильное определение является наиболее распространенным источником ошибок в соблюдении MPFA.

Последствия включают гражданскую надбавку в размере 5% годовых на просроченные взносы, уведомления о принудительном исполнении MPFA, а при постоянных нарушениях: уголовное преследование со штрафами до 500 000 гонконгских долларов и лишением свободы на срок до 4 лет. Первые нарушения, выявленные путем добровольного раскрытия информации, рассматриваются более мягко.

Готовы обсудить ваш вопрос?

Опишите вопрос, затронутые годы и любой срок. Налоговый специалист рассмотрит его и ответит вам.

Обсудить ваше дело Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Специалист по подаче налоговых деклараций по налогу на заработную плату Наемные работники и высокодоходные специалисты Специалист по личному налоговому планированию Профессионалы и лица с высоким доходом, ищущие налоговую оптимизацию Специалист по налоговому планированию при выходе на пенсию Пенсионеры и лица предпенсионного возраста Соблюдение налогового законодательства по заработной плате Работодатели Гонконга: управление расчетом заработной платы и отчетностью в IRD

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.