Spécialiste fiscal des rentes et QDAP

Déduction fiscale QDAP et rentes à Hong Kong — Maximisez votre allégement fiscal de pension

La déduction pour police de rente différée admissible (QDAP) allant jusqu'à 60 000 HKD par an est l'un des allégements fiscaux individuels les plus puissants de Hong Kong — pourtant, elle est largement sous-utilisée. Nos experts-comptables vous aident à sélectionner des produits admissibles, à maximiser la déduction et à planifier le traitement des revenus de rente à la retraite.

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HKD 60,000 Plafond annuel de déduction QDAP + TVC
HKD 9,000 Économie d'impôt annuelle au taux standard de 15 %
20%+ Des contribuables éligibles utilisent le QDAP

Spécialiste fiscal des rentes et QDAP

La déduction pour police de rente différée admissible (QDAP) allant jusqu'à 60 000 HKD par an est l'un des allégements fiscaux individuels les plus puissants de Hong Kong — pourtant, elle est largement sous-utilisée. Nos experts-comptables vous aident à sélectionner des produits admissibles, à maximiser la déduction et à planifier le traitement des revenus de rente à la retraite.

⚠️

⚠ Tous les produits de rente ne sont pas admissibles à la déduction fiscale QDAP

La déduction fiscale ne s'applique qu'aux produits QDAP ayant reçu l'approbation de l'Autorité des assurances. De nombreux produits de rente vendus à Hong Kong ne sont PAS des QDAP et ne sont donc pas admissibles à la déduction. Vérifiez toujours l'approbation de l'IA avant d'acheter avec l'intention de demander une déduction fiscale. La déduction QDAP et la cotisation volontaire déductible d'impôt (TVC) du MPF partagent un plafond combiné de 60 000 HKD.

Défis courants

Rencontrez-vous ces problèmes fiscaux ?

Confusion sur l'éligibilité des produits

Seuls les QDAP approuvés par l'Autorité des assurances sont admissibles. L'achat d'un produit de rente non approuvé en pensant qu'il est admissible est une erreur coûteuse.

⚠ Risque : Achat d'une rente non-QDAP → aucune déduction fiscale sur les primes versées

Allocation QDAP vs TVC

Le plafond de 60 000 HKD est partagé entre les primes QDAP et les cotisations volontaires déductibles d'impôt (TVC) du MPF. Une répartition optimale entre les deux nécessite une analyse des rendements des produits et de leur flexibilité.

⚠ Risque : Allocation sous-optimale → rendement ou flexibilité inférieurs à ce qui est possible

Piège des frais de rachat

Les produits QDAP comportent des frais de rachat en cas de retrait anticipé. Certains contribuables réclament la déduction pendant un an, puis rachètent la police — déclenchant des dispositions de récupération.

⚠ Risque : Rachat anticipé → déduction récupérée + pénalité de rachat

Revenu de rente à la retraite

Les paiements de rente QDAP reçus à la retraite peuvent être partiellement imposables selon la nature du paiement. Une planification correcte minimise l'impôt à la retraite.

⚠ Risque : Impôt inattendu sur le revenu de rente à la retraite → insuffisance de trésorerie
Pour qui

À qui s'adresse ce service

Professionnels âgés de 40 à 60 ans cherchant à épargner avant la retraite

Ceux qui souhaitent constituer un revenu de retraite tout en bénéficiant des déductions fiscales maximales pendant leurs années de revenus les plus élevés.

Revenus élevés au taux standard de 15 % ou proche

Ceux pour qui chaque HKD 1 de déduction QDAP permet d'économiser la totalité de HKD 0,15 d'impôt.

Titulaires de rentes existantes souhaitant vérifier la déductibilité

Ceux qui ont acheté des rentes par le passé et ne savent pas si elles sont admissibles en tant que QDAP.

Contributeurs MPF TVC souhaitant ajouter un QDAP

Ceux qui effectuent déjà des cotisations TVC et qui veulent comprendre comment le QDAP interagit avec leur plafond TVC.

Ceux qui approchent du plafond de 60 000 HKD

Les contribuables qui veulent s'assurer d'utiliser la totalité du plafond — sans sous-cotiser ni sur-cotiser.

Nos services

Ce que nous couvrons

Vérification de l'éligibilité des produits QDAP

Nous vérifions si votre produit de rente existant ou proposé est un QDAP approuvé.

Vérifié par rapport à la liste des produits approuvés par l'Autorité des assurances

Allocation optimale QDAP + TVC

Nous modélisons la répartition optimale entre les primes QDAP et les cotisations MPF TVC pour maximiser votre déduction de 60 000 HKD.

En tenant compte de la flexibilité du produit, de la liquidité et des rendements attendus

Dépôt de la demande de déduction fiscale

Nous préparons votre BIR60 annuel avec la déduction QDAP/TVC correctement réclamée et les documents justificatifs.

Y compris le reçu de paiement QDAP de l'assureur et le relevé de cotisation TVC

Projection pluriannuelle d'économies d'impôt QDAP

Nous modélisons vos économies d'impôt QDAP sur 10 à 20 ans pour illustrer le bénéfice composé des cotisations constantes.

Présenté avec les projections de revenus de retraite après impôt

Planification fiscale des revenus de rente de retraite

Nous planifions la manière dont vos revenus de rente QDAP seront imposés à la retraite et structurons les retraits de manière efficace.

Coordination avec les retraits MPF, les autres revenus de pension et les abattements personnels
Comment ça marche

Simple, efficace, professionnel

1

Examen de la situation actuelle des rentes et TVC

Nous examinons toutes les polices QDAP existantes, les cotisations TVC et vos demandes de déduction BIR60 actuelles.

1 jour
2

Analyse d'optimisation

Nous modélisons la prime QDAP et la cotisation TVC optimales pour l'année en cours et les années futures.

1 à 2 jours
3

Soutien à la mise en œuvre du produit

Nous vous aidons à sélectionner un produit QDAP admissible et à confirmer le statut d'approbation de l'IA.

1 semaine
4

Demande et examen annuel de la déduction

Nous déposons la déduction QDAP chaque année et examinons votre situation à mesure que les revenus et les produits changent.

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Réussites de nos clients

Des résultats concrets pour de vrais clients

Étude de cas

Contrôleur financier mettant en place un QDAP pour la première fois

9 000 HKD/an d'impôt + 180 000 HKD sur 20 ans Économisé
  • Salaire annuel 900 000 HKD (contribuable au taux standard)
  • Prime QDAP de 60 000 HKD/an établie
  • Années précédentes : aucune déduction QDAP réclamée
  • TAX.hk a vérifié le produit approuvé par l'IA et a mis en place la demande annuelle
"Je n'avais aucune idée du QDAP pendant 6 ans. TAX.hk a mis en place mon plan en 2 semaines et j'économise maintenant 9 000 HKD chaque année automatiquement."
Client vérifié Étude de cas
Étude de cas

Couple marié — optimisation double QDAP

18 000 HKD/an combinés Économisé
  • Les deux conjoints sont des contribuables au taux standard
  • Mari : QDAP 60 000 HKD/an
  • Femme : QDAP 30 000 HKD + TVC 30 000 HKD/an
  • Économie annuelle combinée à 15 % : 18 000 HKD
  • Structuré pour éviter le chevauchement des plafonds TVC/QDAP
"TAX.hk a parfaitement structuré nos cotisations combinées QDAP et TVC — pas de chevauchement, déduction maximale."
Client vérifié Étude de cas
★★★★★ 2,400+ clients font confiance à notre équipe
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Traité de manière confidentielle. Ne joignez ni mots de passe, ni numéros d’identité ou de compte, ni documents confidentiels.

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Une expertise fiscale hongkongaise approfondie

Nos CPA cumulent plus de 15 ans d'expérience fiscale à Hong Kong et suivent chaque mise à jour de l'IRD.

Des honoraires fixes et transparents

Pas de surprise liée à la facturation horaire. Connaissez votre coût à l'avance, avant même de commencer.

Réponse sous 24 heures

Nous répondons à toutes les demandes sous un jour ouvré. Cas urgents traités sous 4 heures.

Confidentialité stricte

Toutes les informations clients sont couvertes par une obligation professionnelle stricte de confidentialité.

FAQ

Questions fréquentes

Réponses rapides à vos questions

Une police de rente différée admissible (QDAP) est un produit de rente approuvé par l'Autorité des assurances de Hong Kong qui répond à des exigences spécifiques : le preneur d'assurance doit être âgé de 60 ans ou plus avant de recevoir les paiements de rente ; les primes doivent être payées pendant au moins 5 ans ; et la période de versement de la rente doit être d'au moins 10 ans. Seuls les produits répondant à ces critères et ayant l'approbation de l'IA sont admissibles à la déduction fiscale de Hong Kong.

Au taux standard d'impôt sur les salaires de 15 %, maximiser la déduction de 60 000 HKD permet d'économiser 9 000 HKD d'impôt par an. Sur 20 ans de cotisation, cela représente 180 000 HKD d'économies d'impôt cumulées — sans compter le rendement de l'investissement après impôt sur le montant de la déduction elle-même. Pour les couples mariés, si les deux détiennent des QDAP, l'économie combinée est de 18 000 HKD/an.

Oui. Le plafond QDAP + TVC de 60 000 HKD s'applique par contribuable individuel. Si vous et votre conjoint détenez chacun des polices QDAP distinctes et/ou effectuez des cotisations TVC, vous pouvez chacun réclamer jusqu'à 60 000 HKD, ce qui peut potentiellement économiser jusqu'à 18 000 HKD/an combinés au taux de 15 %.

Le plafond combiné QDAP + TVC est de 60 000 HKD. Avec 30 000 HKD déjà versés au TVC, il vous reste une capacité de déduction QDAP de 30 000 HKD. Nous vous recommandons de structurer vos primes QDAP pour remplir exactement cette capacité restante, maximisant la déduction combinée sans dépasser le plafond.

Cela dépend de la structure des paiements. Les paiements de rente d'un QDAP qui représentent un remboursement de votre propre capital (c'est-à-dire l'élément non-profit) ne sont généralement pas imposables comme revenu. L'élément profit/intérêt des paiements de rente peut être soumis à l'impôt. En pratique, pour la plupart des titulaires de QDAP à l'âge de la retraite avec un revenu global plus faible, les abattements personnels protègent souvent entièrement tout élément de rente imposable.

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