Специалист по студенческим налогам

Ваша первая налоговая декларация в Гонконге — студенты и недавние выпускники

Большинство студентов и недавних выпускников в конечном итоге ничего не должны, потому что базовое пособие покрывает первую частичную или выпускную зарплату. Но декларация все равно приходит, ее все равно нужно подавать, и расходы на самообразование стоит заявлять с самого первого года.

Зарегистрированы в HKICPA Ответ за 24 часа Фиксированные тарифы 100% конфиденциально
Обсудить ваше дело
HKD 132,000 Базовое пособие — не платите налог ниже этой суммы
HKD 2,000 Минимальный вычитаемый взнос в MPF/год
0% Налог для большинства студентов очной формы обучения, работающих неполный рабочий день

Специалист по студенческим налогам

Большинство студентов и недавних выпускников в конечном итоге ничего не должны, потому что базовое пособие покрывает первую частичную или выпускную зарплату. Но декларация все равно приходит, ее все равно нужно подавать, и расходы на самообразование стоит заявлять с самого первого года.

⚠️

⚠ Вы должны подать декларацию, даже если вы не должны налог

Если IRD присылает вам форму налоговой декларации BIR60, вы юридически обязаны заполнить и подать ее в установленный срок — даже если ваш доход ниже налогооблагаемого порога и вы не должны налог. Неподача влечет за собой автоматический штраф до 10 000 гонконгских долларов за каждую форму. Никогда не игнорируйте форму IRD.

Типичные сложности

Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?

Получение первой налоговой декларации

Многие студенты паникуют, когда получают свою первую форму BIR60. Форма выглядит устрашающе, но для большинства студентов ее заполнение несложно при правильном руководстве.

⚠ Риск: Пропуск срока подачи → автоматический штраф + пеня

Невостребование личного пособия

Каждое физическое лицо имеет право на базовое личное пособие в размере 132 000 гонконгских долларов на 2025/26 год. Многие впервые подающие декларацию забывают его заявить и переплачивают.

⚠ Риск: Уплата налога на заработную плату, который вы по закону не должны

Вычет расходов на самообразование

Плата за обучение по квалифицированным курсам, оплаченная вами, может быть вычтена до 100 000 гонконгских долларов в год в соответствии с разделом 12(1)(f) Постановления о внутренних доходах (IRO).

⚠ Риск: Пропуск вычета на самообразование → переплата по доходу работающего студента

Предварительный налог во второй год

На второй год вашей работы IRD выставляет комбинированный счет, включающий налог за текущий год ПЛЮС предварительный налог за следующий год — многие новые работники шокированы размером.

⚠ Риск: Шоковое состояние денежного потока → просрочка платежа → пеня и принудительное взыскание
Для кого

Для кого эта услуга

Студенты университетов с частичной занятостью

Студенты, работающие по вечерам, выходным или летом, которые получают свою первую корреспонденцию от IRD.

Недавние выпускники на своей первой полной ставке

Новые выпускники, подающие свою первую полную налоговую декларацию по заработной плате за год трудоустройства.

Студенты, оплачивающие свое образование

Те, кто финансирует свое обучение и может претендовать на вычет расходов на самообразование.

Студенты, ведущие небольшой побочный бизнес

Предприимчивые студенты, продающие товары или услуги онлайн, которым требуется руководство по регистрации бизнеса.

Родители, помогающие взрослым студентам правильно подавать декларации

Родители, которые хотят, чтобы их работающие дети понимали и выполняли свои налоговые обязательства с самого начала.

Наши услуги

Что мы охватываем

Заполнение первой налоговой декларации

Мы правильно заполняем вашу форму BIR60, заявляя все применимые пособия и вычеты.

Четкое объяснение каждого раздела простым языком

Заявление на вычет расходов на самообразование

Мы определяем квалифицированные курсы и заявляем вычет расходов на самообразование до 100 000 гонконгских долларов.

Применяется к курсам, предоставляющим конкретные навыки для текущей занятости

Расчет вычета MPF

Мы гарантируем, что ваши обязательные взносы в MPF правильно вычитаются из налогооблагаемого дохода.

До 18 000 гонконгских долларов в год подлежат вычету

Объяснение и управление предварительным налогом

Мы объясняем ваше требование по предварительному налогу и помогаем вам спланировать комбинированный платеж на второй год.

Включая договоренности о рассрочке, если необходимо

Образовательная сессия по налогам первого года

1-часовая сессия, объясняющая основы налога на заработную плату в Гонконге, пособия и ежегодные обязательства.

Чтобы вы понимали свои налоговые дела с первого года
Как это работает

Просто, эффективно, профессионально

1

Первоначальная оценка

Мы рассматриваем ваш доход, записи о занятости и любые формы IRD, которые вы получили.

30 минут
2

Обзор вычетов MPF и самообразования

Мы определяем ваши применимые пособия, вычеты MPF и расходы на самообразование.

30 минут
3

Заполнение и проверка декларации

Мы заполняем вашу форму BIR60 и подробно объясняем каждую строку, чтобы вы ее поняли.

1–2 часа
4

Подача и планирование на будущее

Мы подаем вашу декларацию и информируем вас о предварительном налоге и обязательствах на следующий год.

1 день
Готовы обсудить ваш вопрос? Объём работ и вознаграждение согласуются до любых договорённостей
Обсудить ваше дело
Истории успеха клиентов

Реальные результаты для реальных клиентов

Пример из практики

Студент университета, работающий 3 дня в неделю в розничной торговле

0 гонконгских долларов налога + избежал штрафа в 5000 гонконгских долларов Сэкономлено
  • Годовой доход от частичной занятости 88 000 гонконгских долларов
  • Ниже базового пособия — налог к уплате нулевой
  • Получил BIR60, но проигнорировал его (почти 3 месяца после крайнего срока)
  • Штраф за несвоевременную подачу отменен с объяснением первого нарушения
"Я понятия не имел, что мне все равно нужно было подавать декларацию, даже если не было налога к уплате. TAX.hk уладил несвоевременную подачу и добился отмены штрафа."
Проверенный клиент Пример из практики
Пример из практики

Аналитик первого года с самофинансируемым MBA

45 000 гонконгских долларов Сэкономлено
  • Зарплата выпускника 360 000 гонконгских долларов
  • Плата за обучение по программе MBA неполного дня 95 000 гонконгских долларов, оплаченная лично
  • Заявлен вычет на самообразование 95 000 гонконгских долларов
  • В сочетании с базовым пособием: налогооблагаемый доход снижен до 233 000 гонконгских долларов
"Мой налоговый счет снизился с 55 000 гонконгских долларов до всего лишь 10 000 гонконгских долларов благодаря вычету на самообразование, о котором я не знал."
Проверенный клиент Пример из практики
★★★★★ 2,400+ клиентов доверяют нашей команде
Обсудить ваше дело

Обсудите ваше дело

Поговорите с налоговым специалистом о вашем вопросе

  • Кратко опишите вопрос и затронутые годы или периоды
  • Укажите любой срок IRD или аудита и соответствующие юрисдикции
  • Объём работ и вознаграждение согласуются до любых договорённостей
Налоговые дела и споры Аудит и ассуранс Сложное налоговое консультирование

Информация конфиденциальна. Не указывайте пароли, номера документов или счетов и конфиденциальные документы.

Почему мы

Почему выбирают TAX.hk

Глубокая экспертиза в налогах Гонконга

Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.

Прозрачные фиксированные тарифы

Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.

Ответ в течение 24 часов

Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.

Строгая конфиденциальность

Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.

Вопросы и ответы

Часто задаваемые вопросы

Быстрые ответы на ваши вопросы

Нет, если ваш общий доход ниже 132 000 гонконгских долларов на 2025/26 год (базовое личное пособие). Однако, если IRD присылает вам форму BIR60, вы должны подать ее независимо — вы просто декларируете свой доход, заявляете свое пособие и показываете нулевой налог к уплате. Вы не освобождены от подачи декларации, а только от уплаты налога при низких уровнях дохода.

Да, если вы сами оплачиваете обучение. В соответствии с разделом 12(1)(f) IRO, «расходы на самообразование» до 100 000 гонконгских долларов в год подлежат вычету. Курс должен быть связан с вашей текущей или будущей занятостью и предоставляться признанным учреждением. Программы полного высшего образования, а также программы частичной профессиональной квалификации могут быть квалифицированы.

На второй год вашей работы IRD взимает две суммы в одном требовании: (1) остаток фактического налога на заработную плату за текущий год и (2) предварительный налог за СЛЕДУЮЩИЙ год, рассчитанный примерно в той же сумме. Это означает, что ваш второй налоговый счет обычно примерно в 1,5–2 раза больше, чем вы ожидали. Это не двойное начисление — предварительная сумма зачитывается в счет окончательной оценки следующего года.

Налоговый год в Гонконге длится с 1 апреля по 31 марта. Если вы начали в октябре, ваша первая оценка охватывает период с октября по 31 марта — примерно 6 месяцев дохода. Вы заявляете полное годовое личное пособие против этого дохода за неполный год, что обычно означает отсутствие налога в первый год. С апреля следующего года вы оцениваетесь по полному годовому доходу.

Вы можете вычесть свои обязательные взносы в MPF (5% от вашей зарплаты до 1500 гонконгских долларов в месяц). Взносы вашего работодателя не являются вашим доходом и не должны декларироваться. Максимальный годовой вычет для обязательных взносов работника в MPF составляет 18 000 гонконгских долларов.

Готовы обсудить ваш вопрос?

Опишите вопрос, затронутые годы и любой срок. Налоговый специалист рассмотрит его и ответит вам.

Обсудить ваше дело Смотреть наших консультантов
Смотреть также
Специалист по налогам для временной и случайной работы Временные работники и случайные сотрудники Специалист по налогам на дополнительный доход Наемные работники с дополнительным доходом Специалист по личному налоговому планированию Профессионалы и лица с высоким доходом, ищущие налоговую оптимизацию Специалист по налогам для индивидуальных предпринимателей Самозанятые лица и индивидуальные предприниматели

Все услуги

Другие услуги этой категории

Полезные калькуляторы

Дополнительные материалы

Все налоговые услуги

Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.