Моделирование правильного сочетания зарплаты, гонораров и дивидендов
Это упражнение по планированию, а не отчетность. Для директора-владельца каждый доллар, полученный в качестве зарплаты, вычитается из налогооблагаемой базы компании, но облагается налогом на зарплату, а каждый доллар, оставшийся в качестве прибыли, облагается двухступенчатым налогом на прибыль, прежде чем он может быть выплачен в виде дивидендов. Мы моделируем комбинации и даем вам число.
Налоговое планирование вознаграждения директоров
Это упражнение по планированию, а не отчетность. Для директора-владельца каждый доллар, полученный в качестве зарплаты, вычитается из налогооблагаемой базы компании, но облагается налогом на зарплату, а каждый доллар, оставшийся в качестве прибыли, облагается двухступенчатым налогом на прибыль, прежде чем он может быть выплачен в виде дивидендов. Мы моделируем комбинации и даем вам число.
⚠ Неправильное сочетание оплаты труда стоит дороже, чем вы думаете
Слишком большая зарплата = высокий налог на зарплату + ненужный MPF. Слишком маленькая зарплата = налог на прибыль компании не уменьшается + потенциальный запрос IRD по поводу выплаты только дивидендов. Оптимальное разделение меняется каждый год по мере роста прибыли.
Сталкиваетесь ли вы с этими налоговыми проблемами?
Дилемма: зарплата или дивиденды
Зарплата вычитается для компании, но облагается налогом как личный доход. Дивиденды не вычитаются, но не облагаются налогом у источника в Гонконге. Поиск оптимального разделения требует моделирования обеих сторон.
Выбор личной оценки
Директора могут выбрать личную оценку (объединение всех доходов), если это приводит к снижению общего налога. Это односторонний расчет — вы можете получить выгоду только в том случае, если это помогает.
Счет займа директора
Изъятие денег из компании в качестве займа, а не зарплаты, позволяет избежать немедленного налога — но IRD тщательно проверяет счета займов директоров на предмет скрытого вознаграждения.
Оптимизация MPF
Взносы MPF на зарплату (до 1500 гонконгских долларов в месяц от работодателя и работника) подлежат вычету. Чрезмерные взносы излишне уменьшают чистый доход; недостаточные взносы оставляют вычеты неиспользованными.
Для кого эта услуга
Единственные или мажоритарные акционеры, которые контролируют решения как по оплате труда компании, так и по личной оплате.
Директора, чья прибыль компании колеблется из года в год, что требует ежегодного пересмотра вознаграждения.
Директора, получающие доход из нескольких юрисдикций, которым требуется полная оптимизация налогов.
Директора, планирующие продать или ликвидировать компанию, которым необходимо оптимизировать вознаграждение за последний год.
Что мы охватываем
Ежегодное моделирование вознаграждения
Моделирование оптимального разделения зарплаты/дивидендов/гонораров на текущий год на основе прогнозируемой прибыли компании и личных льгот.
Анализ личной оценки
Расчет того, снижает ли выбор личной оценки ваш совокупный налог, и управление ежегодной подачей заявления.
Структурирование займа директора
Пересмотр и документирование счетов займов директора для обеспечения условий, соответствующих требованиям IRD, и предотвращения переквалификации в скрытое вознаграждение.
Планирование MPF и пенсионного фонда
Оптимизация обязательных и добровольных взносов MPF для максимизации вычетов при сохранении ликвидности.
Просто, эффективно, профессионально
Обзор доходов и прибыли
Обзор прогнозируемой прибыли компании и личного дохода директора за год.
1 деньСценарии зарплаты, дивидендов и гонораров
Проведение сценариев зарплаты/дивидендов/гонораров для определения оптимального разделения.
2-3 дняОбновление контракта, решения и расчета заработной платы
Соответствующее обновление трудового договора, решений совета директоров и расчета заработной платы.
1 неделяЕжегодная переоценка зарплаты/дивидендов
Ежегодная переоценка оптимального сочетания по мере изменения прибыли и личных обстоятельств.
ЕжегодноРеальные результаты для реальных клиентов
Директор консалтинговой фирмы — годовая прибыль 3,5 млн гонконгских долларов
- Ежегодное вознаграждение реструктурировано
- Зарплата уменьшена, заем акционера задокументирован
- Подано заявление о выборе личной оценки
- Возмещен вычет процентов по ипотечному кредиту
Компания с двумя директорами — планирование зарплаты супруга
- Супруг нанят в качестве операционного директора по ставке «вытянутой руки»
- Использована вторая личная льгота
- Максимизированы взносы MPF для обоих
- Счет займа директора задокументирован и урегулирован
Обсудите ваше дело
Поговорите с налоговым специалистом о вашем вопросе
- Кратко опишите вопрос и затронутые годы или периоды
- Укажите любой срок IRD или аудита и соответствующие юрисдикции
- Объём работ и вознаграждение согласуются до любых договорённостей
Почему выбирают TAX.hk
Глубокая экспертиза в налогах Гонконга
Наши CPA имеют более 15 лет опыта в гонконгских налогах и отслеживают каждое обновление IRD.
Прозрачные фиксированные тарифы
Никаких сюрпризов почасовой оплаты. Узнайте стоимость заранее, до начала работы.
Ответ в течение 24 часов
Мы отвечаем на все запросы в течение одного рабочего дня. Срочные случаи — в течение 4 часов.
Строгая конфиденциальность
Вся информация клиентов защищена строгой профессиональной обязанностью неразглашения.
Часто задаваемые вопросы
Быстрые ответы на ваши вопросы
Готовы обсудить ваш вопрос?
Опишите вопрос, затронутые годы и любой срок. Налоговый специалист рассмотрит его и ответит вам.
Все услуги
Другие услуги этой категории
- Бизнес / компания
- Все услуги Наша сильнейшая работа — расследования, возражения и апелляции IRD; обязательный аудит и поддержка при проверках IRD; сложное консультирование по FSIE, трансфертному ценообразованию и трансграничным вопросам. Текущие декларации и повседневные услуги перечислены ниже по категориям.
Полезные калькуляторы
Эта страница содержит только общую информацию. Для рекомендаций по вашей ситуации проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом Гонконга.