Spesialis Pengajuan Pajak Keuntungan

Pengajuan Pajak Keuntungan HK yang Melampaui Angka

Rezim pajak keuntungan dua tingkat Hong Kong menawarkan keuntungan signifikan — tetapi hanya jika pembukuan Anda terstruktur dengan benar. Mulai dari mengklaim pengurangan R&D yang ditingkatkan sebesar 300% hingga mengajukan penangguhan pajak sementara dan memaksimalkan penyusutan modal, konsultan bersertifikat HKICPA kami memastikan bisnis Anda membayar tepat apa yang terutang — tidak lebih satu sen pun.

Terdaftar HKICPA Respons 24 Jam Harga Biaya Tetap 100% Rahasia
Diskusikan kasus Anda
8.25% Tarif keuntungan HK$2 juta pertama
75% Angsuran pertama pajak sementara
500+ SPT perusahaan diajukan/tahun

Spesialis Pengajuan Pajak Keuntungan

Rezim pajak keuntungan dua tingkat Hong Kong menawarkan keuntungan signifikan — tetapi hanya jika pembukuan Anda terstruktur dengan benar. Mulai dari mengklaim pengurangan R&D yang ditingkatkan sebesar 300% hingga mengajukan penangguhan pajak sementara dan memaksimalkan penyusutan modal, konsultan bersertifikat HKICPA kami memastikan bisnis Anda membayar tepat apa yang terutang — tidak lebih satu sen pun.

⚠️

⚠ Permintaan Pajak Sementara — Anda Hanya Punya 28 Hari untuk Bertindak

Pajak keuntungan sementara setara dengan sekitar 75% dari kewajiban akhir tahun sebelumnya — dan permintaan dapat tiba sebelum laporan keuangan tahun berjalan Anda disiapkan. Jika keuntungan telah menurun, Anda memiliki waktu tepat 28 hari sejak tanggal nota pajak sementara untuk mengajukan penangguhan berdasarkan p.63 IRO. Lewati ini dan Anda harus membayar jumlah penuh meskipun keuntungan aktual jauh lebih rendah.

Tantangan Umum

Apakah Anda menghadapi masalah pajak ini?

Penyusutan yang Salah vs Penyusutan Modal

Penyusutan modal yang disetujui IRD (Penyusutan Awal 20–60%, Penyusutan Tahunan 10–30%) berbeda secara material dari penyusutan akuntansi. Banyak UKM mengajukan menggunakan angka penyusutan L/R — kehilangan pengurangan yang substansial.

⚠ Risiko: HK$50.000–HK$500.000 salah saji per tahun

Kehilangan Pengurangan R&D yang Ditingkatkan (p.16B)

Berdasarkan p.16B IRO, pengeluaran R&D yang memenuhi syarat dapat dikurangkan sebesar 300% untuk lembaga penelitian HK yang disetujui, atau 200% untuk pengeluaran internal. Sebagian besar perusahaan teknologi hanya mengklaim 100%.

⚠ Risiko: Kehilangan pengurangan tambahan 100–200%

Gagal Mengklaim Pengecualian Keuntungan Luar Negeri

Berdasarkan basis teritorial (p.14 IRO), keuntungan dari operasi yang sepenuhnya di luar HK tidak dikenakan pajak. Perusahaan perdagangan dan induk sering melewatkan atau mendokumentasikan klaim ini secara tidak memadai.

⚠ Risiko: Memajaki keuntungan yang seharusnya sepenuhnya dikecualikan

Tidak Ada Penangguhan Pajak Sementara yang Diajukan

Ketika keuntungan menurun dari tahun ke tahun, pajak sementara berdasarkan tahun sebelumnya merupakan beban arus kas yang besar. Penangguhan p.63 yang tepat waktu dapat menunda atau mengurangi pembayaran ini.

⚠ Risiko: Arus keluar prematur sebesar HK$200 ribu–HK$800 ribu
Untuk Siapa

Untuk Siapa Layanan Ini

Perusahaan perdagangan & impor/ekspor

Rantai pasokan yang kompleks menciptakan klaim keuntungan luar negeri. Kami menyusun dokumentasi untuk mendukung posisi pengecualian luar negeri yang kuat dan menangani semua pertanyaan IRD.

Perusahaan teknologi & perangkat lunak

Pengurangan R&D yang ditingkatkan berdasarkan p.16B, amortisasi IP, dan kapitalisasi perangkat lunak memerlukan pengetahuan spesialis untuk memaksimalkan.

Bisnis F&B, ritel & perhotelan

Batas pengurangan hiburan, makanan staf, kapitalisasi renovasi vs pengeluaran, dan tip/biaya layanan semuanya memerlukan perlakuan yang cermat.

Layanan keuangan & manajer dana

Pengecualian dana terpadu, konsesi pajak bunga yang dibawa, dan rezim FSIE yang diperbarui untuk pendapatan pasif memerlukan saran spesialis yang berdedikasi.

Pengusaha perseorangan & kemitraan

Pengusaha perseorangan dan kemitraan mendapatkan manfaat dari waktu pengakuan pendapatan yang cermat, kontribusi TVC, dan struktur remunerasi.

Layanan Kami

Yang Kami Liput

Persiapan & Pengajuan BIR51

Persiapan akurat SPT Pajak Keuntungan Anda dengan perhitungan pajak pendukung lengkap, jadwal penyusutan, alokasi pendapatan luar negeri, dan semua formulir tambahan.

Semua formulir dan jadwal tambahan disertakan

Optimalisasi Penyusutan Modal

Kami menerapkan Penyusutan Awal (20–60%) dan Penyusutan Tahunan (10–30%) yang benar untuk semua pabrik, mesin, dan bangunan industri yang memenuhi syarat.

Setiap kelas aset ditinjau dan diklasifikasikan dengan benar

Klaim Pengurangan R&D yang Ditingkatkan (p.16B)

Kami mengidentifikasi pengeluaran R&D yang memenuhi syarat dan menyiapkan dokumentasi teknis lengkap yang diperlukan untuk mendukung pengurangan yang ditingkatkan sebesar 300%/200%.

Pengurangan yang ditingkatkan 300%/200% berdasarkan IRO p.16B

Pengecualian Keuntungan Luar Negeri

Kami menyiapkan klaim keuntungan luar negeri yang kuat yang mendokumentasikan lokasi operasi penghasil keuntungan dan membela klaim di bawah penyelidikan IRD.

Paket dokumentasi yang sepenuhnya dapat dipertahankan IRD

Aplikasi Penangguhan Pajak Sementara

Ketika keuntungan tahun berjalan diperkirakan lebih rendah, kami menyiapkan dan mengajukan permohonan penangguhan p.63 dalam jangka waktu 28 hari yang kritis.

Diajukan dalam jangka waktu 28 hari — tanpa pengecualian
Cara Kerjanya

Sederhana, efisien, profesional

1

Keterlibatan & Tinjauan Tahun Sebelumnya

Kami memulai dengan tinjauan gratis atas SPT pajak keuntungan tahun sebelumnya untuk mengidentifikasi potensi klaim yang diubah, pengurangan yang terlewat, dan perlakuan yang salah.

Minggu 1 — Gratis
2

Analisis Laporan Keuangan & Perhitungan Pajak

Kami menerima pembukuan Anda dan menyiapkan perhitungan pajak lengkap — menyesuaikan untuk item yang tidak dapat dikurangkan, menambahkan kembali biaya yang tidak diizinkan, dan menerapkan penyusutan modal.

Minggu 2–3
3

Alokasi Luar Negeri & Penilaian R&D

Kami menilai apakah ada bagian keuntungan yang memenuhi syarat untuk pengecualian luar negeri dan meninjau semua pengeluaran R&D untuk mengidentifikasi jumlah yang memenuhi syarat berdasarkan p.16B.

Minggu 3
4

Persiapan BIR51 & Persetujuan Klien

Kami menyiapkan BIR51 lengkap dengan semua jadwal tambahan dan memo klien berbahasa Inggris sederhana yang menjelaskan angka-angka kunci dan posisi pajak kami.

10 hari kerja
Siap Mendiskusikan Persoalan Anda? Ruang lingkup dan biaya dikonfirmasi sebelum ada kesepakatan
Diskusikan kasus Anda
Kisah Sukses Klien

Hasil nyata untuk klien nyata

Studi Kasus

Perusahaan Perdagangan Pakaian, Kwun Tong — 4 Tahun Kelebihan Bayar

Empat tahun pajak yang kelebihan bayar dikembalikan Hemat
  • Keuntungan kena pajak tahunan multi-juta
  • Menggunakan penyusutan L/R alih-alih penyusutan modal IRD selama 4 tahun
  • Klaim keuntungan luar negeri untuk 40% aktivitas Guangzhou tidak pernah diajukan
"Kami tidak tahu akuntan kami menggunakan tarif penyusutan yang salah selama 4 tahun. Pengembalian dana membayar biaya profesional berkali-kali lipat."
Klien Terverifikasi Studi Kasus
Studi Kasus

Startup FinTech HK — Pengurangan R&D yang Ditingkatkan Terbuka

HK$500.000 Hemat
  • Pengeluaran R&D tahunan yang substansial pada platform penilaian risiko AI
  • Pembayaran kepada mitra penelitian HKUST memenuhi syarat untuk pengurangan 300% berdasarkan p.16C
  • R&D internal di atas HK$2 juta pertama memenuhi syarat untuk pengurangan 200%
"Pengurangan R&D yang ditingkatkan sangat transformatif untuk arus kas kami. Keahlian teknis TAX.hk dalam p.16B benar-benar tak tertandingi."
Klien Terverifikasi Studi Kasus
★★★★★ 2,400+ klien mempercayai tim kami
Diskusikan kasus Anda

Diskusikan Kasus Anda

Bicarakan persoalan Anda dengan spesialis pajak

  • Uraikan persoalan dan tahun atau periode terkait
  • Sebutkan tenggat IRD atau audit dan yurisdiksi yang terlibat
  • Ruang lingkup dan biaya dikonfirmasi sebelum ada kesepakatan
Kasus & sengketa pajak Audit & asurans Konsultasi pajak kompleks

Diperlakukan secara rahasia. Mohon jangan sertakan kata sandi, nomor identitas atau rekening, maupun dokumen rahasia.

Mengapa Memilih Kami

Mengapa Memilih TAX.hk

Keahlian Pajak HK yang Mendalam

CPA kami memiliki 15+ tahun pengalaman pajak HK dan terus mengikuti setiap pembaruan IRD.

Biaya Tetap yang Transparan

Tanpa kejutan tagihan per jam. Ketahui biaya Anda di muka sebelum kami mulai.

Respons 24 Jam

Kami merespons semua pertanyaan dalam satu hari kerja. Kasus mendesak dalam 4 jam.

Kerahasiaan Ketat

Semua informasi klien dijaga di bawah kewajiban profesional kerahasiaan yang ketat.

FAQ

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Jawaban cepat untuk pertanyaan Anda

HK mengoperasikan sistem dua tingkat. Entitas berbadan hukum: 8,25% pada HK$2.000.000 pertama dari keuntungan kena pajak, 16,5% di atasnya. Bisnis tidak berbadan hukum: 7,5% pada HK$2.000.000 pertama, 15% di atasnya. Hanya satu entitas dalam kelompok yang terhubung yang mendapatkan manfaat dari tarif tingkat pertama yang lebih rendah.

Tidak seperti pajak gaji (batas waktu tetap 2 Mei), batas waktu pajak keuntungan tergantung pada akhir tahun akuntansi Anda: akhir tahun 31 Maret biasanya jatuh tempo 2 Agustus (kode N), akhir tahun 30 November jatuh tempo 28 Februari (kode M), akhir tahun 31 Desember jatuh tempo 15 Agustus (kode D). Perwakilan pajak dapat mengajukan perpanjangan pengajuan massal.

Pasal 16B memberikan pengurangan 300% untuk pembayaran kepada lembaga penelitian yang disetujui HKSAR, 200% untuk pengeluaran R&D internal di atas jumlah dasar, dan 100% untuk pengeluaran R&D yang memenuhi syarat hingga jumlah dasar. Kegiatan yang memenuhi syarat meliputi penelitian dasar, penelitian terapan, dan pengembangan eksperimental yang dilakukan di HK.

Ya — berdasarkan basis teritorial HK (p.14 IRO), hanya keuntungan yang timbul di atau berasal dari HK yang dikenakan pajak. Klaim yang berhasil memerlukan demonstrasi bahwa kegiatan penghasil keuntungan terjadi di luar HK. Sejak 2023, rezim FSIE yang diperbarui mencakup pendapatan pasif yang sebelumnya dianggap luar negeri.

Tidak. Biaya hiburan hanya dapat dikurangkan 50% berdasarkan IRO. Mengklaim 100% adalah salah satu pemicu audit IRD teratas — ini menandai SPT Anda untuk dipilih di bawah program IRAS. Hiburan juga harus sepenuhnya dan secara eksklusif dikeluarkan dalam produksi keuntungan kena pajak.

Siap Mendiskusikan Persoalan Anda?

Uraikan persoalan, tahun terkait, dan tenggat apa pun. Seorang spesialis pajak akan meninjaunya dan membalas Anda.

Diskusikan kasus Anda Lihat Konsultan Kami
Jelajahi Lebih Lanjut
Insentif Pajak Litbang Perusahaan dengan Pengeluaran Litbang di Hong Kong Optimalisasi Tunjangan Modal Perusahaan HK dengan Pengeluaran Modal Signifikan Perencanaan Pajak Pendirian Perusahaan Pengusaha & Pendiri yang Mendirikan Perusahaan di HK Audit dan asurans Perusahaan Hong Kong yang memerlukan audit laporan keuangan

Semua Layanan

Layanan lain dalam kategori ini

Kalkulator Berguna

Bacaan Lanjutan

Lihat semua layanan pajak

Halaman ini hanya menyediakan informasi umum. Untuk saran yang spesifik dengan situasi Anda, silakan konsultasikan dengan profesional pajak Hong Kong yang berkualifikasi.