Spezialist für Home-Office-Abzüge

Hongkong Home-Office-Steuerabzüge – Was Sie geltend machen können und was nicht

Die Arbeit von zu Hause in Hongkong wirft eine Frage auf, die die meisten Arbeitnehmer haben: Kann ich meine Home-Office-Kosten absetzen? Die Antwort ist nuanciert. Der „ausschließlich, ausschließlich und notwendig“-Test der IRO ist streng – aber es gibt legitime WFH-Ausgaben, und unsere Wirtschaftsprüfer stellen sicher, dass Sie jeden Dollar geltend machen, auf den Sie Anspruch haben.

HKICPA-registriert Antwort in 24 Std. Festpreis-Modell 100% vertraulich
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"WEN" Test „ausschließlich, ausschließlich und notwendig“
HKD 18,000 Typische jährlich abzugsfähige Home-Office-Kosten
80% Der WFH-Mitarbeiter verpasst abzugsfähige Ausgaben

Spezialist für Home-Office-Abzüge

Die Arbeit von zu Hause in Hongkong wirft eine Frage auf, die die meisten Arbeitnehmer haben: Kann ich meine Home-Office-Kosten absetzen? Die Antwort ist nuanciert. Der „ausschließlich, ausschließlich und notwendig“-Test der IRO ist streng – aber es gibt legitime WFH-Ausgaben, und unsere Wirtschaftsprüfer stellen sicher, dass Sie jeden Dollar geltend machen, auf den Sie Anspruch haben.

⚠️

⚠ Sie können die Wohnungsmiete nicht als WFH-Ausgabe abziehen

Das häufigste Missverständnis: Arbeitnehmer versuchen, einen Teil ihrer Wohnungsmiete als Home-Office-Ausgabe abzuziehen. Dies besteht fast nie den „ausschließlich, ausschließlich und notwendig“-Test gemäß § 12(1)(a) der IRO – Miete wird für häusliche Zwecke und nicht ausschließlich für die Beschäftigung aufgewendet. Spezifische, quantifizierbare WFH-Kosten wie Internet, Büroausstattung und spezielles Büromaterial sind jedoch anders zu bewerten.

Häufige Herausforderungen

Sehen Sie sich mit diesen Steuerproblemen konfrontiert?

Der Irrtum der Wohnungsmiete

Viele Arbeitnehmer versuchen, die Wohnungsmiete oder Hypothek als WFH-Kosten abzuziehen. Die IRD lehnt dies konsequent ab. Sie zahlen Miete, um zu Hause zu wohnen – die Arbeit ist nebensächlich. Kosten mit gemischtem Zweck bestehen den WEN-Test nicht.

⚠ Risiko: IRD-Ablehnung + Strafe für Überforderung

Internet und Nebenkosten

Ein Anteil Ihrer Internetrechnung kann abzugsfähig sein, wenn Sie wesentlich von zu Hause aus arbeiten. Die Herausforderung besteht darin, den Anteil der beruflichen Nutzung zu berechnen und nachzuweisen.

⚠ Risiko: 100 % des Internets beanspruchen, obwohl nur eine teilweise Nutzung qualifiziert → IRD-Ablehnung

Ausrüstung und Möbel

Ein Laptop, Monitor, Schreibtisch oder ergonomischer Stuhl, der speziell für die Heimarbeit angeschafft wurde, kann als Kapitalabzug qualifizieren. Aber Gegenstände mit doppelter Nutzung (auch für den persönlichen Gebrauch) sind schwerer zu verteidigen.

⚠ Risiko: Persönlich genutzte Ausrüstung beansprucht → IRD-Prüfung und Strafe

Vom Arbeitgeber vorgeschriebenes WFH

Ausgaben sind besser zu verteidigen, wenn Ihr Arbeitgeber Sie angewiesen hat, von zu Hause aus zu arbeiten (wie es während COVID-19 weit verbreitet war). Freiwilliges WFH hat eine höhere Beweislast.

⚠ Risiko: Freiwillige WFH-Ausgaben werden ohne Arbeitgebernachweis vollständig abgelehnt
Für wen

Für wen dieser Service ist

Mitarbeiter, die angewiesen wurden, von zu Hause aus zu arbeiten

Diejenigen, die von ihrem Arbeitgeber angewiesen wurden, entweder Vollzeit oder im Rahmen einer Hybridregelung von zu Hause aus zu arbeiten.

Remote-Mitarbeiter mit ausländischen Arbeitgebern

In HK ansässige Mitarbeiter ausländischer Unternehmen, die ausschließlich von zu Hause aus arbeiten.

Einzelunternehmer mit Sitz zu Hause

Selbstständige, deren Zuhause ihr Hauptgeschäftssitz ist.

Freiberufler mit einem dedizierten Home Office

Diejenigen, die einen bestimmten Raum oder Bereich ausschließlich für geschäftliche Zwecke reserviert haben.

Post-COVID-Hybridarbeiter

Diejenigen, die nach 2020 teilweise auf WFH umgestiegen sind und ihre Abzugsansprüche nie überprüft haben.

Unsere Leistungen

Was wir abdecken

Home-Office-Ausgabenprüfung

Wir überprüfen alle Ihre WFH-Kosten und kategorisieren jede als vollständig abzugsfähig, teilweise abzugsfähig oder nicht abzugsfähig.

Internet, Telefon, Ausrüstung, Büromaterial, Strom, spezielle Büromöbel

Berechnung des anteiligen Gebrauchs

Für gemischt genutzte Ausgaben (Internet, Strom) berechnen und dokumentieren wir einen vertretbaren Anteil der beruflichen Nutzung.

Basierend auf Nutzungsstunden, Anzahl der Benutzer, dedizierter Arbeitsbereich

Vorbereitung des BIR60-Abzugsantrags

Wir erstellen Ihre jährliche Steuererklärung mit allen korrekt geltend gemachten und dokumentierten legitimen WFH-Abzügen.

Mit beigefügten Ausgabenaufstellungen, die für IRD-Anfragen aufbewahrt werden

Home-Office-Antrag für Einzelunternehmer

Für Selbstständige beantragen wir den Home-Office-Anteil von Miete, Nebenkosten und Internet im Rahmen der Gewinnsteuer.

Basierend auf dem Flächenanteil und der geschäftlichen Nutzungszeit

Einspruch gegen IRD-Ablehnung

Wenn die IRD Ihren Home-Office-Antrag ablehnt, erstellen wir einen schriftlichen Einspruch mit unterstützenden Unterlagen und rechtlichen Verweisen.

Einschließlich Verweisen auf Departmental Interpretation and Practice Notes
So funktioniert es

Einfach, effizient, professionell

1

WFH-Ausgabenprüfung

Wir sammeln Belege, Rechnungen und Aufzeichnungen für alle Home-Office-bezogenen Ausgaben.

1 Tag
2

Verteidigungsfähigkeitsbewertung

Wir bewerten jede Ausgabe anhand des WEN-Tests der IRO und quantifizieren den abzugsfähigen Anteil.

1 Tag
3

Ausgabenplan & Nachweispaket

Wir erstellen einen Ausgabenplan und ein unterstützendes Nachweispaket für die IRD-Prüfung, falls erforderlich.

1–2 Tage
4

Einreichung der Erklärung mit Ansprüchen

Wir reichen Ihre BIR60 oder BIR52 mit allen korrekt erfassten Home-Office-Abzügen ein.

1–2 Tage
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Fallstudie

Remote-Mitarbeiter – vollständiges WFH, ausländischer Arbeitgeber

HKD 28.000 Gespart
  • Internet HKD 7.200/Jahr (80 % Geschäftsanteil geltend gemacht)
  • Ergonomischer Stuhl und Monitor HKD 6.400 (Kapitalabzug)
  • Büromaterial und Druck HKD 2.100
  • Telefonrechnung Geschäftsanteil 60 % geltend gemacht
"Ich hätte nie gedacht, diese Ausgaben geltend zu machen. TAX.hk identifizierte HKD 19.000 an legitimen Abzügen, die mir entgangen waren."
Verifizierter Kunde Fallstudie
Fallstudie

Selbstständiger Berater – Gästezimmer-Büro

HKD 52.000 Gespart
  • Gästezimmer 120 Quadratfuß von 600 Quadratfuß Wohnung (20 %)
  • Monatliche Miete HKD 18.000 → HKD 3.600 abzugsfähig/Monat
  • Internet, Strom anteiliger Anteil geltend gemacht
  • Jährlicher Home-Office-Abzug HKD 51.600 von IRD akzeptiert
"TAX.hk erstellte eine detaillierte Flächenberechnung. Die IRD akzeptierte den Home-Office-Abzug auf Anhieb."
Verifizierter Kunde Fallstudie
★★★★★ 2,400+ Kunden vertrauen unserem Team
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  • IRD- oder Prüfungsfristen und beteiligte Rechtsordnungen nennen
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Wird vertraulich behandelt. Bitte nennen Sie keine Passwörter, Ausweis- oder Kontonummern und fügen Sie keine vertraulichen Unterlagen bei.

Warum wir

Warum TAX.hk

Tiefe HK-Steuerexpertise

Unsere CPAs verfügen über mehr als 15 Jahre HK-Steuererfahrung und verfolgen jedes IRD-Update.

Transparente Festhonorare

Keine Überraschungen bei Stundensätzen. Sie kennen Ihre Kosten, bevor wir starten.

Antwort in 24 Stunden

Wir antworten auf alle Anfragen innerhalb eines Werktags. Dringende Fälle innerhalb von 4 Stunden.

Strikte Vertraulichkeit

Alle Kundendaten unterliegen der strengen beruflichen Schweigepflicht.

FAQs

Häufig gestellte Fragen

Schnelle Antworten auf Ihre Fragen

Im Allgemeinen nein, für Arbeitnehmer. Die Position der IRD ist, dass die Wohnungsmiete für häusliche/private Zwecke anfällt und den „ausschließlich, ausschließlich und notwendig“-Test gemäß § 12(1)(a) IRO nicht erfüllt. Für Einzelunternehmer, deren Zuhause ihr einziger Geschäftssitz ist, kann ein Anteil der Miete abzugsfähig sein – aber selbst dann ist die Beweislast hoch.

Ein Anteil kann abzugsfähig sein. Wenn Sie Ihr Heim-Internet überwiegend für berufliche Zwecke nutzen (z. B. Sie arbeiten 5 Tage die Woche von zu Hause und das Internet wird hauptsächlich geschäftlich genutzt), kann ein vertretbarer Anteil der beruflichen Nutzung geltend gemacht werden. Die Geltendmachung von 100 % des Heim-Internets als Abzug wird wahrscheinlich nicht akzeptiert – die IRD erkennt die private Nutzung an.

Für Arbeitnehmer kann ein Kapitalabzug (Abschreibung) für vom Arbeitgeber vorgeschriebene Ausrüstung geltend gemacht werden, wenn die Ausrüstung ausschließlich und ausschließlich für berufliche Zwecke verwendet wird und Ihr Arbeitgeber von Ihnen verlangt, Ihre eigene Ausrüstung bereitzustellen. Wenn der Laptop auch persönlich genutzt wird, wird der Anspruch erheblich schwerer zu begründen.

Für Einzelunternehmer kann, wenn ein Raum ausschließlich und regelmäßig als Hauptgeschäftssitz genutzt wird, ein Anteil der Miete (basierend auf der Grundfläche und der für geschäftliche Zwecke genutzten Zeit) im Rahmen der Gewinnsteuer abzugsfähig sein. Dies ist eine stärkere Position als für Arbeitnehmer. Wir erstellen eine dokumentierte Berechnung, die einer IRD-Prüfung standhält.

Ja. Eine von Ihrem Arbeitgeber gezahlte WFH-Pauschale ist zusätzliches Erwerbseinkommen und gemäß § 9(1)(a) der IRO vollständig der Lohnsteuer unterworfen. Es handelt sich nicht um eine steuerfreie Erstattung, es sei denn, sie bezieht sich auf bestimmte Kosten, die im Auftrag des Arbeitgebers entstanden sind. Sie können dann die zugrunde liegenden WFH-Ausgaben als Abzug geltend machen, aber die Pauschale selbst ist steuerpflichtiges Einkommen.

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